Производим различные перечисления на карту работника

Как работать с зарплатным проектом

Попробуем разобраться, что собой представляет работа с зарплатными проектами и как, вообще, это функционирует.

Зачисление заработной платы на карточки работает по следующей системе:

Компания перечисляет средства в банковскую организацию, с которой заключила договор. После этого осуществляется выписка платежного поручения на пополнение счета, предназначенного для выплаты средств. А также формируется ведомость, в которой указываются все сотрудники и суммы, подлежащие выплате.

Специалист банка проверяет, подлинны ли документы. Если все в порядке, и ошибок нет, поручение выполняется.

Средства зачисляются на счет зарплатного проекта. Аванс, зарплата, командировочные распределяются по списку.

Каждый сотрудник получает заработанные средства в банке либо через терминал.

Отметим, что каждый из рассмотренных этапов тщательно контролируется сотрудниками финансовой организации. Поэтому если в реестре будут допущены и не исправлены ошибки, он может быть отклонен.

Теперь рассмотрим, как осуществляется ведение зарплатного проекта в организации. Чаще всего работа бухгалтера сводится к тому, что он подает в банковскую организацию ведомость и перечисляет общую сумму выплаты. Бухгалтерский учет и все другие расчеты обычно производятся в программе, с которой работает организация. Затем вся документация через спец. оборудование отправляется в банк. На карты сотрудников средства переводятся уже самим кредитным учреждением.

Есть еще несколько важных моментов, связанных с зарплатным проектом. Даже если оплату труда вы перечисляете сотрудникам на карточки, это не освобождает вас от:

• выдачи расчетных листов;
• удержания налогов;
• уплаты взносов в ПФР и другие фонды.

Далее рассмотрим, что значит термин «обратная комиссия». Простыми словами, это та сумма, которую банк берет за перечисление средств на карточки, а также за выполнение платежных поручений. Она находится в прямой зависимости от численности сотрудников.

Проанализируем, чем отличается зарплатный проект от зачисления заработной платы по отдельности каждому сотруднику. Главное, что в рамках проекта бухгалтеру не придется делать огромное количество платежных поручений для перечисления денег сотрудникам в разные банки. Эта процедура очень трудоемкая, отнимающая массу времени. А если в штате 500 — 600 человек? Наличие зарплатного проекта позволяет существенно экономить рабочее время специалиста по заработной плате.

На зарплатные карты сотрудников можно перечислять не только деньги за отработанное время, но и другие средства. Итак, что же такое прочие выплаты? Это могут быть командировочные, подотчетные средства, а также займы, которые компания предоставляет работнику.

Как поменять кредитную карту Сбербанка

Наряду с другими кредитными учреждениями Сбербанк активно практикует кредитное финансирование граждан по картам, поэтому 70% клиентов банка являются держателями именно кредитных карт.

Процедура замены карточки аналогична процессу замены обычной дебетовой. Так, при утере, порче или по другой причине человек может обратиться в отделение с заявлением о восстановлении кредитной карточки:

1. При этом он должен предоставить данные кредитного договора;
2. Своего паспорта;
3. А также указать причину замены.

Бывают случаи, когда человек получил кредитную карту, но спустя время захотел поменять ее на продукт с более выгодными условиями кредитования.

В таком случае ему нужно обратиться в отделение с паспортом и с просьбой закрыть кредитный счет. После одобрения заявления клиент вносит на кредитную карту остаток долга по счету, получает справку о закрытии кредита и подает заявку на новую кредитку.

Заявка на онлайн-перевыпуск карты

Если срок действия карточки истек, ее счет автоматически блокируется. Поэтому держатель не сможет снимать, переводить виртуальные деньги, а также оплачивать услуги.

Несмотря на это, личный кабинет по карте остается доступным. О том, что пластиковый продукт заблокирован, подскажет красная пометка на значке карточки.

В личном кабинете предусмотрено много функций и возможностей для удаленной связи с банком. Помимо главных реквизитов, номеров телефонов и адресов отделений здесь можно найти некоторые опции, позволяющие получать полезную информацию и совершать некоторые действия удаленно.

Так, помимо основных услуг в личном кабинете можно:

• Заказать свою Кредитную историю.
• Отправить заявку на кредит и сразу получить ответ.
• Оставить заявку на выдачу кредитной карты.

Остановимся на последнем варианте, отвечающем на вопрос: можно ли сделать заявку на перевыпуск карты онлайн?

К сожалению, нельзя. Пластиковый продукт можно заказать, аналогично оформлению обычного кредита. При этом, карта приходит совершенно новая в плане реквизитов и опознавательных данных. Да и сумма на счете будет устанавливаться лимитом кредитора.

Поговорить

Бухгалтерии удобно платить всю зарплату в один и тот же банк, потому что тогда все выплаты делает банк. Если нужно заплатить на отдельную карту, бухгалтерии придется оформлять отдельную ведомость.

Сделать это один раз несложно. Но представьте, что все ваши коллеги одновременно подадут в бухгалтерию такие же заявления. Возможно, работодателю придется менять процесс выплаты зарплат, а это лишняя головная боль. Если бухгалтер вам отказал, скорее всего, он не хочет создавать прецедент, после которого с той же просьбой придут ваши коллеги.

Тем не менее никто не запрещает вам вежливо попросить об одолжении. Узнайте, кто принимает решение, и идите поговорить лично.

— Инна Михайловна, как мне получать зарплату на мою карту?

— Инна Михайловна, понимаю, что для вас это накладно. Но вы очень упростите мне жизнь, если зарплата будет приходить на мою карту. Может, вы сделаете это в порядке исключения, а я никому не скажу?

— Игорь Борисыч, мне неудобно получать зарплату на карту банка «Вечная мерзлота». Как нам организовать так, чтобы она приходила на другую карту?

— Да, я понимаю, что так всегда было. Но я читал закон, и там очень четко сказано, что зарплату можно получать в любом банке. Почему вы не можете платить мне на карту другого банка?

— Игорь Борисович, во сколько вы оцениваете расходы на перевод зарплаты в другой банк? Давайте их разделим?

Если договориться не удалось ни с бухгалтером, ни с начальником — не переживайте. Есть еще один способ получать зарплату на карту.

Подтверждение факта перечисления зарплаты на карту.

Вопрос о подтверждении организацией государственного сектора перечислений зарплаты на пластиковые карты работников был рассмотрен Минфином в Письме от 07.06.2019 № 02-07-10/42314.

Формы первичных учетных документов для организаций государственного сектора устанавливаются в соответствии с бюджетным законодательством РФ. Приказом Минфина РФ от 30.03.2015 № 52н (далее – Приказ № 52н) утверждены формы первичных учетных документов для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных (муниципальных) учреждений и Методические указания по их применению.

Минфин высказал следующее мнение:

• требования Приказа № 52н не распространяются на реестр денежных средств с результатами зачислений, направляемый кредитной организацией учреждению, осуществляющему перечисление зарплаты на карту в кредитную организацию;

• для учреждения первичным учетным документом, подтверждающим исполнение принятых обязательств, является платежный документ, подтверждающий списание денежных средств с лицевого счета учреждения, в том числе перечисление денежных средств на выплату заработной платы;

• реестр денежных средств с результатами зачислений, направляемый кредитной организацией учреждению, является документом кредитной организации и предоставляется учреждению на основании договора на условиях, преду­смотренных таким договором.

Как перевести зарплату в другой банк

Как мы уже говорили выше, право работника на выбор банка для зарплаты закреплено статьей Трудового кодекса. В статье прописан порядок, при котором зарплата на карту другого банка будет гарантированно перечислена. Для этого работник информирует отдел кадров (если нет – бухгалтерию) за пять рабочих дней до дня выплаты заработной платы, что сделал выбор банка для перечисления зарплаты. Заявление сотрудника может содержать следующую формулировку:

«В соответствии со статьей 136 Трудового кодекса прошу перечислять мою заработную плату, начиная с 5 декабря 2014 года, на банковскую карту по реквизитам:

ФИО владельца карты: Петухов Дмитрий Константинович;

Номер карты: 1111 2222 3333 4444

Лицевой счет: 12345678901234567890

Расчетный счет: 90876543210987654321

Банк: ОАО «Банк» Московский банк, г. Москва

Корсчет банка: 12345123451234512345

БИК: 040404040

ИНН: 7070707070

КПП: 7171717171»

Таким образом, выбор банка для зарплаты будет закреплен в заявлении. В каких еще документах потребуется отразить, что изменился выбор банка для получения зарплаты?

Трудовой договор.
Если в этом документе указывалось, что зарплату перечисляют на банковский счет работника, открытый в банке «зарплатного проекта, то необходимо внести соответствующие изменения и в сам трудовой договор. В данном случае происходит изменение определенных сторонами условий, которое закрепляется дополнительным соглашением к трудовому договору (ст. ТК РФ). Формулировка может быть такой:

«4.1. Работнику выплачивается заработная плата 10-го и 25-го числа каждого месяца, Заработная плата перечисляется на банковский счет работника, указанный им в заявлении».

Коллективный договор.
Если порядок и способы перечисления заработной платы указаны в коллективном договоре, то обращаемся к правилам его изменения, установленным законодательством (ст. ТК РФ).

Выплата заработной платы

Одна из основных обязанностей работодателя — выплата зарплаты, а одно из основных прав работника — право на получение оплаты за свой труд.

В соответствии с нормами статьи 136 ТК РФ заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором.

Работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за 5 рабочих дней до дня выплаты заработной платы.

Многие компании выплачивают заработную плату на банковские счета работников через зарплатный проект.

Зарплатный проект (ЗП) — это услуга, оказываемая кредитной организацией работодателям, для перечисления сотрудникам заработной платы в безналичной форме (на банковские карты). В рамках соглашения с работодателем банк выпускает расчетные пластиковые карты для сотрудников организации и в дальнейшем перечисляет зарплату и другие платежи на карточные счета.

Выбор такого способа выплаты зарплаты, как перечисление в безналичной форме, должен быть зафиксирован в коллективном договоре или в трудовых договорах с сотрудниками. Такой вывод следует из норм статьи 136 ТК РФ и подтверждается многочисленными примерами из судебной практики (см., например, Решение Октябрьского районного суда г. Архангельска от 05.03.2012 по делу № 2-1366/2012).

Изменению зарплатного проекта, как правило, предшествует издание приказа руководителя организации. В данном приказе решаются организационные вопросы, в том числе касающиеся определения даты перехода на новый зарплатный проект.

Также, поскольку в статье 136 ТК РФ четко сказано, что зарплата перечисляется на указанный сотрудником счет, при смене зарплатного проекта необходимо заручиться письменным заявлением сотрудника о перечислении оплаты труда через иной зарплатный банк. При заполнении заявления на перечисление зарплаты на карточный счет в рамках зарплатного проекта нет необходимости включать в заявление все реквизиты банка. Достаточно указать те реквизиты, которые могут точно идентифицировать счет (номера расчетного счета и карты).

Нормы действующего законодательства РФ не содержат ответа на вопрос, как и в каких документах зафиксировать выдачу карты работнику. Пластиковые карты, как правило, по доверенности получает уполномоченный сотрудник работодателя. Выдачу карт работникам вместе с конвертами, в которые вложены ПИН-коды, можно зафиксировать в реестре на выдачу карт, оформленном в произвольной форме.

В практике часто возникают вопросы: можно ли обязать сотрудников перейти на новый зарплатный проект; что делать, если работник не согласен на изменение зарплатного банка.

В статье 136 ТК РФ (так же как в иных нормах трудового законодательства) не указано, что выбор кредитной организации, через которую будет перечисляться зарплата, относится к компетенции работодателя. Более того, закон прямо закрепляет за работником право выбора банка и право его замены в любой момент путем подачи заявления, то есть в одностороннем порядке без подписания дополнительного соглашения с работодателем.

Даже тот факт, что стороны в трудовом договоре (или дополнительном соглашении к нему) согласовали перевод заработной платы работника в конкретную кредитную организацию, не может рассматриваться в качестве обстоятельства, препятствующего замене работником банка по своему желанию. Ведь в силу статьи 9 ТК РФ коллективные договоры, соглашения, трудовые договоры не могут содержать условий, ограничивающих права или снижающих уровень гарантий работников, по сравнению с установленными трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права. Таким образом, принудить работника к смене зарплатного банка нельзя.

Другой актуальный вопрос: можно ли после заключения соглашения с банком на ведение зарплатного проекта не отказываться от услуг прежнего банка, сохранив в организации фактически несколько зарплатных проектов. В настоящее время отсутствуют нормы, запрещающие применение указанного порядка. Поэтому подобный вариант организации хозяйственных отношений также поддерживается в программных продуктах фирмы «1С».

Можно ли получать зарплату и на карту и через кассу

Работнику дано право самостоятельно выбирать как именно нужно осуществлять выплату зарплаты. Это может выплата через кассу, либо путем перечисления безналичным путем.

При этом он может выбрать одновременно и перечисление, и выплату наличными.

Например, аванс по заработной плате, можно осуществлять путем выдачи денег из кассы, а вторую часть переводить работнику на его карт-счет.

Работник может подать заявление, в котором он определит, что эти два способа выплаты могут использоваться одновременно. То есть, определенную сумму он будет получать наличными, например, 3000 рублей, а оставшиеся деньги необходимо перечислять ему на карту.

Допускается установление процентное установление размера зарплаты, которая может быть выплачена наличными, а какая – безналично.

Вам будет интересно:

Расчетная ведомость т-51: в каком случае применяется, образец заполнения в 2021 году

Для чего это нужно

Ст. 136 ТК РФ прямо указывает, что сумма заработной платы может переводиться в кредитную организацию (банк), которую работник указал в своем заявлении, то есть составление заявления признано обязательным.

Эта же статья уточняет, что условия перечисления средств оговариваются в коллективном договоре либо обычном трудовом договоре работника. Эти требования должны соблюдаться путем включения соответствующих положений в трудовые соглашения.

Обратите внимание! Подача работником заявления о получении зарплаты в безналичной форме является обязательным условием таких расчетов

При этом неважно, существует в организации общая система безналичной оплаты с открытием зарплатных счетов или речь идет о собственном счете, который лицо открыло самостоятельно

Отсутствие заявлений – основание для выплаты заработной платы наличными через кассу. Представители организации не имеют права навязывать сотрудникам оплату их труда в безналичной форме.

Может ли сотрудник отказаться от выплаты зарплаты на карту

Так как способ выплаты руководство может лишь рекомендовать, а окончательное решение принимается трудящимся, то выбор банка в итоге он должен производить самостоятельно.

Очень часто банки, в которых осуществляется расчетно-кассовое обслуживание, предлагают программы по зарплатному проекту. В этом случае зарплата выплачивается на карточки, оформленные в данном банке. Это порой бывает выгодно и самому предприятию, и сотруднику, так как комиссии за обслуживание значительно снижается, и обе стороны получают возможности оформить кредиты для себя на льготных условиях.

Но прежде всего компании следует перед подписанием зарплатного проекта опросить своих сотрудников и взять с них заявления на открытие лицевых счетов. После этого внести соответствующие пункты в коллективный договор и трудовые контракты со своими работниками.

Внимание! Если кто-то откажется от этого, у таких работников надо запросить каким образом производить им выплату зарплаты. Принуждать к перечислению фирма не может

Если от работника не поступит ответа, то выплата вознаграждения должна осуществляться через наличные средства.

Как сменить банк для получения зарплаты: инструкция для сотрудников

Ниже представлена пошаговая инструкция, которая поможет читателям разобраться в процедуре смены банка для получения зарплаты на карту.

На первом этапе сотруднику следует выбрать кредитное учреждение, которому он доверит собственную зарплату.

№ п/п

Критерии для выбора банка
Описание
1
Размещение отделений и банкоматов

Убедитесь, что Вы без затруднений сможете снять наличность в банкомате или воспользоваться картой для оплаты через платежные терминалы или автоматы эквайринга. Обязательно наличие банкомата и банковского отделения в непосредственной близости от места работы или места жительства.

2

Тариф на выпуск и обслуживание карты
Пользование банковской картой должно быть не только удобным, но и экономически выгодным. По возможности, выбирайте банк, которые выпускает карты бесплатно и обслуживает расчетный счет с минимальным тарифом

Также обратите внимание на наличие процентов, взымаемых банком при обналичивании средств.
3
Начисление процентов на остаток средств на карте

Поинтересуйтесь, начисляет ли банк проценты на остаток средств на карте, и каков их размер. Если ставка процента существенна, то для накопления средств не нужно будет открывать дополнительный депозитный счет.

Обратитесь в выбранное кредитное учреждение и объясните менеджеру банка, что хотите оформить договор для получения заработной платы на карту.

Практически все банки открывают счета и выдают карты на основании договора, форма которого утверждена в данном кредитном учреждении.

Перед подписанием договора внимательно ознакомьтесь с тарифами, а именно:

• плата за выпуск, перевыпуск карты;
• ежемесячная плата за обслуживание счета;
• комиссия за обналичивание средств в банкомате;
• комиссия за пополнение карты наличными в терминале;
• тариф за оплату картой через интернет или терминал эквайринга;
• процент на остаток средств на карте.

Договор составляется и подписывается в 2-х экземплярах (один – для банка, второй – для держателя карты).

Вас интересует, что же нужно сделать для того чтобы сменить зарплатный бак? Предлагаем вам пошаговую инструкцию:

• Шаг 1. Определите, точно ли вам это нужно. Смена банка чревата потерей некоторых льгот, затратами времени и сил на оформление карт, возможет и конфликт с руководством.
• Шаг 2. Выберите банк, если вы точно уверены в своем решении.
• Шаг 3. Оформите в выбранном банке заявление на выпуск карты. В зависимости от кредитного учреждения и вашего региона выпуск карты может занять от 2-3 дней до нескольких недель – учтите, что в течение этого периода начисленную зарплату вы в банкомате снять не сможете;
• Шаг 4. Не позднее чем за 5 дней до начисления зарплаты составьте письменное заявление с просьбой перечислять ваш доход по указанным в нем реквизитам (указывать нужно полные реквизиты счета, а не номер карты).
• Шаг 5. Завизируйте заявление у руководителя и бухгалтера.
• Шаг 6. Получите в отделе кадров допсоглашение о смене реквизитов зарплатной карты.
• Шаг 7. Получайте зарплату на выбранную вами карту!

Как мы видим, процедура перехода на зарплатную карту другого банка довольно проста. Однако в ней таится несколько проблем, о которых нужно обязательно рассказать.

Как составляется заявление?

Как перевести зарплату в другой банк?

Необходимо заполнить стандартный бланк, который можно получить в бухгалтерии, или написать заявление от руки на имя руководителя с просьбой осуществлять перевод зарплаты на счет, открытый в другой банковской организации. Последовательность действий будет следующей:

1. Обращаетесь в бухгалтерию для написания заявления.
2. Составляете заявление, в котором указываете реквизиты счета, открытого в стороннем банке. В дальнейшем получение зарплаты будет происходить через этот банк.
3. Заявление подписывается начальником и главным бухгалтером на вашем предприятии.
4. При необходимости вам потребуется подписать дополнительное соглашение в связи с изменениями в трудовом договоре.
5. Денежные средства отныне поступают на другой счет по вашим реквизитам.

На что здесь стоит обратить внимание? Главное, это то, что работодатель не имеет права вам отказать в такой просьбе. Согласно законодательству, захотеть сменить банк вы можете в любой момент

Это ваше право. Если все-таки работодатель отказывает, ссылаясь на трудовой договор, потребуйте письменного отказа, и с этим документом уже смело можете обратиться в профсоюз или прокуратуру, так как такой отказ является необоснованным.

Условия перечисления на карту работника.

Порядок, место и сроки выплаты сотруднику заработка установлены в ст. 136 ТК РФ. Согласно ч. 3 этой статьи зарплата:

• либо выплачивается в месте выполнения им работы;

• либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении сотрудника. Причем обязать сотрудника получать заработную плату в безналичной форме работодатель не может (Письмо Минтруда РФ от 20.03.2015 № 14-1/ООГ-1830).

Условия перевода зарплаты на банковскую карту должны быть зафиксированы в коллективном или трудовом договоре. При этом сложилась судебная практика, согласно которой отказ работодателя переводить зарплату на карту работника признается арбитрами нарушением права работника на получение заработной платы удобным для него способом (апелляционные определения Свердловского областного суда от 25.01.2019 по делу № 33-659/2019, Хабаровского краевого суда от 21.08.2015 по делу № 33-5298/2015).

За работником закреплено право указать кредитную организацию по своему выбору, кроме того, он может заменить банк, в который должна быть переведена зарплата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов не позднее чем за 15 календарных дней до дня выплаты заработка.

Если работнику помешали сменить зарплатный банк, то учреждение могут привлечь к ответственности – так же, как и за невыплату зарплаты. Дело в том, что Федеральный закон от 26.07.2019 № 221-ФЗ дополнил абз. 1 ч. 6 ст. 5.27 КоАП РФ отдельным видом нарушения: воспрепятствование работодателем осуществлению работником права на замену кредитной организации, в которую должна быть переведена заработная плата.

С 06.08.2019 абз. 1 ч. 6 ст. 5.27 установлена следующая ответственность:

Следует помнить, что перевод зарплаты на карты не отменяет обязанности учреждения выдавать работникам расчетные листки (Письмо Минтруда РФ от 23.10.2018 № 14-1/ООГ-8459). При этом работодатель обязан извещать в письменной форме каждого работника (ч. 1 ст. 136 ТК РФ):

• о составных частях заработной платы, причитающейся ему за соответствующий период;

• о размерах иных сумм, начисленных работнику, в том числе денежной компенсации за нарушение работодателем установленного срока соответственно выплаты заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и (или) других выплат, причитающихся работнику;

• о размерах и об основаниях произведенных удержаний;

• об общей денежной сумме, подлежащей выплате.

Форма расчетного листа утверждается работодателем с учетом мнения представительного органа работников в порядке, установленном ст. 372 ТК РФ для принятия локальных нормативных актов (ч. 2 ст. 136 ТК РФ).

Порядок выдачи расчетных листков, в том числе при перечислении заработной платы на банковскую карту, законодательством не определен. Следовательно, такой порядок может быть определен в локальном нормативном акте организации.

Зачастую работодатели перечисляют сотрудникам зарплату на банковские карты и одновременно уплачивают НДФЛ. Является ли это нарушением? Статьей 226 НК РФ предусмотрена обязанность налогового агента:

• удержать начисленную сумму НДФЛ непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате, то есть в день выплаты зарплаты работникам (п. 4);

• перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода, то есть не позднее следующего дня после выплаты зарплаты (п. 6).

Уплатить налог ранее дня выплаты дохода нельзя, так как отсутствует факт удержания, а уплата НДФЛ за счет средств налогового агента не допускается (п. 9 ст. 226 НК РФ). При этом запрет на перечисление НДФЛ в день выплаты зарплаты (ее перечисления на банковские карты работников) данной нормой не установлен.

За перевод денежных средств банк может взимать комиссию. Причем работодатель не вправе удерживать с работника расходы, которые понесет в связи с выплатой заработка, – не вправе удерживать комиссию банка из зарплаты работника. Дело в том, что по правилам ст. 22 ТК РФ на работодателя возлагается обязанность выплачивать работникам зарплату в полном объеме. Удержания с работника могут производиться только в случаях, перечисленных в ст. 137 ТК РФ. Взимание комиссии банка в данном списке отсутствует.

Похожие записи:

Кто такой дата-сайентист и как им стать Как открыть интернет-магазин с нуля: пошаговая инструкция Перечень учредительных документов юридического лица — 2021 В каких случаях не платятся алименты: все ситуации по закону Действия после регистрации ооо: документы на руках Лсд