Онлайн-калькулятор ндс 20%

Правила расчета НДС онлайн

Размер налога на конкретный товар или услугу можно вычислить самостоятельно при помощи формул. Но это не самая простая процедура, при которой возможны некоторые ошибки в вычислениях. Гораздо проще НДС рассчитать онлайн, воспользовавшись соответствующим интернет-калькулятором.

Обычно электронная форма предлагает выбрать тип расчёта – выделить или начислить НДС. После нажатия соответствующей кнопки или клика по строке с названием режима работы изменится используемая формула. Помимо этого для расчёта НДС онлайн действуют и другие правила:

  • возможность изменения ставки;
  • сохранение в памяти калькулятора последних введенных данных о режиме работы и ставке налога;
  • в любой момент расчёт можно сбросить к первоначальным настройкам и ставке в 20 %;
  • результаты расчёта выдаются в виде чисел и прописью, что удобно использовать для копирования;
  • нажатие кнопки сохранения позволяет зафиксировать результат расчёта;
  • в форму допускается вносить изменения и удалять ненужные расчёты;
  • кликнув по строке таблицы с сохраненными результатами, можно перенести информацию в основные расчеты;
  • ссылку на полученные расчеты можно переслать по e-mail или через мессенджер.

Важно! Зная, как высчитать НДС в 20 % через онлайн-калькулятор, можно сберечь время и собственные нервы. Не имеет смысла только использование конвертера /0 при заполнении отчётности на экспортируемые товары

На простом языке о сложных понятиях

НДС — всем известная аббревиатура, о которой слышал каждый из нас и которую можно увидеть на любом из магазинных чеков. Однако что это, и почему оно так повсюду распространено — куда не глянь — мало кто понимает. Если же задаться этим вопросом, то разбор аббревиатуры — «налог на добавленную стоимость» — для многих ни говорит совершенно ни о чем.

Однако это важно понимать, потому как это касается практически каждого человека. Основное, что об этом необходимо знать — это стоимость, которая прибавляется к стоимости продукта, цена которого ниже его себестоимости

И вычисляется он в этом случае, основываясь на разнице между себестоимости и той цены, по которой он продаётся.

Сам НДС появился за рубежом в 1920-х годах как замена прежнему налогу. В России же был принят лишь после распада СССР в 1992 году и установился равным 18%. Под его влияние попали большинство товаров и услуг, однако у него есть и иные варианты. К примеру, медицинские товары и некоторые продукты питания облагаются налогом в 10%. Экспортируемый же товар вообще не попадает под его влияние.

Можно подумать, что самого потребителя это ни коим образом не затрагивает, что это касается только предпринимателей, однако в действительности всё ровно наоборот. Для того, что бы это понять, обратимся к примеру:

  1. Компания заказывает у производителя ресурсы для изготовления своего товара. Она платит за них некоторую стоимость, на которую накладывается НДС.
  2. После изготовления товара, компания устанавливает ему свою цену, исходя из затрат.
  3. И вот теперь компании нужно определить цену, которую будет платить покупатель. Она прибавляет к себестоимости товара тот самый НДС и свою долю прибыли, которую она в итоге хочет получить.
  4. После того, как товар продан, компания отдаёт государству ту часть прибыли, которая получена как НДС.

Неплохое видео с дельными советами:

Не всё так просто, как кажется

Теперь нам ясно, что цена любого товара в магазине по крайней мере на 18% выше его себестоимости. Операций по расчёту есть два типа:

  1. Чтобы вычислить НДС, нужно разделить себестоимость товара на 100 и умножить на 18 — это и будет искомый налог.
  2. Если же нужно вычислить, какова будет стоимость товара без учёта НДС, если он уже включен в его стоимость. В таком случае, первичная цена будет представлена как 118%, и чтобы узнать эти 18%, нужно разделить цену с учетом НДС на 118 и умножить на 18 — таким образом мы получим сумму налога. И теперь просто отнимаем у первичной цены полученную сумму налога.

Три вида НДС:

  • 0%;
  • 10%;
  • 18%.

Как уже говорилось прежде, на особые виды товаров и услуг налог не накладывается. Сюда относятся экспортируемые товары, такие как, например, природные ресурсы или другие продукты; также это продукты космического характера. Под их список выделена отдельная статься в Налоговом кодексе РФ.

Помимо этого есть список товаров, которые облагаются налогом в 10 процентов. Обычно, это продукты питания — овощи, мясные и молочные продукты. Помимо этого, сюда же относится одежда и мебель для детей и прочее. Опять-таки, перечень большой и полностью с ним ознакомится можно в налоговом кодексе.

Ну и налог 18% — наиболее распространённый, он есть чуть ли не везде — там, где нет первых двух.

Какие операции подлежат учёту НДС?

  • Импорт любого продукта.
  • Строительство без заключения договора подряда.
  • Оказание услуг и продажа продуктов личного пользования.

Какие операции не подлежат учёту НДС?

  • Инвестирование.
  • Работа госвластей.
  • Обработка земельных участков.
  • Покупка и передача государству муниципальных предприятий.

Способы начисления налога.

Их есть два вида:

  1. Вычитание — при нём налог начисляется, исходя из всей суммы прибыли, полученной с продажи; далее из неё вычитается 18 процентов.
  2. Сложение — здесь налог накладывается по утверждённой ставке от налогооблагаемой базы. Её складывают из НДС каждого вида продаваемого продукта.

Первый вариант наиболее прост в реализации и применяется намного чаще второго — более сложного ввиду обширности базы и налогов на отдельные виду товаров.

Отчётность об НДС.

Теперь нас ясно, что под собой подразумевает налог на добавленную стоимость, как об образуется и вычисляется, и какие категории под него попадает. Но, помимо этого, за него также нужно регулярно отчитываться в Федеральную налоговую службу (ФНС). Основное, что в этом необходимо знать — делать это нужно четыре раза в год до 25 числа после отчётного месяца.

Заключение.

Формула расчета НДС 20%

Расчет НДС проводится по специальным формулам. Используя программу, можно определять сумму автоматически и за короткий промежуток времени, не требуется вручную рассчитывать показатели. Однако, если такой возможности нет, производится вычисление по формуле суммы НДС.

Например, известен показатель С. Надо определить показатель тарифа, который составляет 20%. Тогда значение равно С * 20/100. К примеру, значение составляет 2000. Если 2000*20/100, будет показатель 400.

Можно также рассчитать число с налогом. Например, известна сумма С. Нужно определить параметр с начислением взноса. Формула будет следующей: С+С*20/100. Если используются другие ставки, их размер ставится вместо числа 20. Например, нужно определить, сколько составит сумма с тарифом, если без него она равна 500. Рассчитывается как 500*1,2= 600.

Другая ситуация, когда известна цена с учетом ставки, а нужно узнать показатель без нее.  Тогда выводится формула С+(20/100) *С. К примеру, исходная сумма составляет 1120. Тогда согласно выражению 1200/1,2=1000.

Существует способ выделить размер взноса из общей суммы. К примеру, известен показатель с прибавленным тарифом и нужно определить его размер. Для этого применяется сначала способ расчета тарифа без налога. Размер сбора будет вычисляться так: Сумма со сбором – показатель с тарифом/1,2, если ставка составляет 20%. В ином случае используются цифры 1,1, 1,18. Не требуется проводить расчеты, если размер налога имеет нулевой процент.

Формула для расчета

Инструкция, как правильно посчитать НДС, сводится к применению формул выделения и расчета налога на добавленную стоимость. Разберем различные случаи исчисления на конкретных примерах.

Пример 1.

Рассчитаем для ставки в 20%. Известную величину дохода обозначим С. Формула расчета НДС:

Если сумма дохода составит 100 000,00 рублей, то 100 000 × 18 / 100 = 18 000 рублей.

Пример 2.

Рассмотрим ситуацию, при которой итог уже содержит налог по ставке 10 или 20%. Здесь используется формула, как посчитать от суммы НДС 20 %:

При доходе в 100 000 рублей расчет такой: 100 000 × 1,20 = 120.

Для 10% считают по формуле:

Такая ставка называется расчетной и применяется в соответствии со ст. 164 НК РФ.

Пример 3.

Наконец, такая ситуация. Вам известен доход с налоговой выплатой и требуется получить значение без нее. Поможет формула начисления НДС:

Здесь Сн — итог с налогом, а М — коэффициент, для 20% он составляет 20 / 100.

Формулы и примеры расчета НДС

Общий порядок расчета, формулы, а также размер ставки детально регламентирован 21 главой НК РФ. Правительство Российской Федерации периодически вносит в нее поправки, поэтому будет не лишним регулярно проверять содержание главы. Помните — если изменения в налоговом законодательстве вступили в силу, ваше незнание новых поправок не станет смягчающим обстоятельством в суде.

Формула того, как высчитать НДС в 18%, бывает трех видов: от суммы, «в том числе» и сумма с НДС. Разберем каждый из них отдельно.

Как посчитать НДС от суммы — формула и примеры для 18 и 20 процентов

Правильно вычислить размер налога может сделать даже человек без специальной подготовки. Все, что потребуется — это умножить число без налога на размер ставки. Формула расчета НДС 18 процентов выглядит так:

Налог на добавленную стоимость = стоимость без налога * (Процент налоговой ставки / 100)

или

Налог = стоимость без налога * 0,18

Для новой ставки в размере 20% умножать число нужно на 0,2.

Если разбирать на примере:

  • Стоимость товара, с которой взимается налог, у вас составляет 20 000 рублей. Чтобы посчитать итоговое отчисление в счет налога на добавленную стоимость, просто умножьте это число на 0,18 — и получится 3600 рублей.
  • При новой 20-ти процентной ставке, которую Правительство РФ недавно анонсировало, формула немного меняется, и умножать число нужно на 0,2. В итоге при тех же 20 000 рублей руководителю компании нужно перечислить в налоговую службу 4000 рублей.

Как посчитать НДС «в том числе»

Сумма «в том числе» означает, что в стоимость товара уже заложен налог на добавленную стоимость в размере 10 или 18 процентов. Например, вам могут продать товар стоимостью 2000 рублей с уже оплаченным НДС, в такой ситуации задача — посчитать НДС в том числе.

Это производится по следующей формуле:

НДС = общая стоимость * налоговая ставка / (100 + Ставка налога)

Разбирая на примере: если нужно посчитать НДС от товара со стоимостью 2000 рублей (с уже включенным налогом 18%), то нужно: 2000 умножить на 18, а затем полученное число поделить на 118. Итого получится — 305,08 рублей.

Расчет суммы с НДС

В ситуациях, когда себестоимость товара значительно увеличилась (например, из-за резкого скачка курса валют или из-за инфляционного всплеска), бухгалтерам предприятий нужно посчитать сумму со включенным в нее налогом. Фактически это означает посчитать конечную стоимость товара для потребителя.

Почитать сумму с НДС просто. Сделать это можно по двум формулам:

Сумма со включенным в нее налогом = Сумма без НДС + НДС

или

Сумма с налогом = Сумма без НДС * 1,18 (в зависимости от ставки может быть также «1,1» и «1,2»)

Как выделить НДС 18 от суммы

Вычленение налогового обременения от общего числа нужно, как правило, в двух случаях:

  • Для проверки бухгалтерского баланса и верности введенных данных;
  • Для отслеживания, контроля и систематизации отчислений в налоговую службу.

Вычленить сумму налога можно, разделив общую сумму на 1 + налоговая ставка (то есть 1 + 0,18). Далее понадобится вычесть от полученного числа исходную сумму и умножить все на значение «-1». Вопреки распространенному мнению, после расчета ничего прибавлять не нужно — итоговая сумма и есть размер НДС, можно лишь округлить ее до копеек, если это вам необходимо.

Схематически формула выглядит так:

НДС 18 = ((общая сумма / (1 + 0,18)) — общая сумма)*-1

На примере:

  • Всего у бухгалтера имеется 40 000 рублей, в которые уже включен НДС по ставке 18%. Нам нужно высчитать уплаченный государству налог. Для начала поделим 40 000 на 1 + 0,18 — получится 33898,30;
  • Из этой суммы нужно вычесть 40 000 — получается значение «-6101,69»;
  • Умножаем на «-1» и получаем значение «6101,69». Это и есть НДС, выделенный из общей суммы.

Что такое НДС и в каких размерах он взимается?

Государству для функционирования — содержания армии, поддержку дорог, больниц и т.д. — требуются денежные средства, из которых и формируется бюджет. Практически полностью бюджет пополняется за счет налоговых начислений. Так как функционирование государства попросту невозможно без бюджета, норма по выделению части прибыли в счет налога введена законодательно.

Порядок начислений, сроки и размер налога определен отдельным Налоговым Кодексом. Если налоговый орган получает от гражданина отказ начислять государству процент от дохода в счет налога, гражданина ожидает суд, по итогам которого ему могут вынести вердикт — от штрафа до уголовной ответственности.

Поэтому в 1992 году и было введено понятие «НДС». Эта аббревиатура расшифровывается как налог на добавленную стоимость. Добавленной стоимостью называют все то в цене товара, что превышает ее себестоимость (в соответствии с трактовкой «прибавочной стоимости» Карла Маркса). К примеру, если считать, что себестоимость производства за налоговый период составила 10 рублей, а продано товара было на 20 рублей, добавленная стоимость составит 10 рублей (нужно вычесть итоговую стоимость от себестоимости).

Согласно 164 статье Налогового Кодекса Российской Федерации, НДС реализуется по трем ставкам:

  • 18% — основная для большинства видов товаров;
  • 10% — уменьшенная налоговая ставка для жизненно важных или базовых продуктов (некоторые печатные издания, медицинское оборудование, необходимые для жизни продовольственные продукты, а также средства гигиены);
  • 0% — ставка установлена для товаров, идущих на экспорт. Кроме того, не облагаются НДС почтовые марки, лицензии и прочие специфические товары, не требующие большого количества времени и денег на производство одной единицы продукции.

Определение и общие понятия

Определение ввёл французский экономист Морис Лоре в 1954 году. В 1958 году налог был впервые применен на государственном уровне во Франции, а уже через два года распространился по всей Европе. Внедрение такой формы финансового обложения практически полностью решало дефицит поступлений в бюджет. Главное преимущество – нейтральность в отношении любого производства. Облагается только добавленная стоимость, которую платит конечный покупатель.

Но если копнуть глубже, сбор платят все участники рынка. На простом примере, можно понять суть механизма. Человек покупает в магазине хлеб и платит полную стоимость, в которую уже заложен НДС. Но до этого момента, хлебозавод закупил масло, муку, дрожжи, другие ингредиенты продукции, при этом воспользовался услугами водоканала и регионального поставщика электричества. Каждая позиция сметы содержит государственный сбор. И так можно по цепочке отследить всех производителей и поставщиков, которые реализовали свои товары и услуги, внесли в бюджет взнос, прежде чем хлеб попадёт на стол к конечному потребителю. То есть каждый человек так или иначе участвует в финансовой «пирамиде». 

Налог на добавленную стоимость платят все предприниматели, независимо от вида деятельности. Исключение составляют субъекты, использующие УСН, ЕНВД, и предприятия с минимальными оборотами бизнеса (общая выручка не больше 2 млн. рублей в год). Законодательством определено 3 ставки: 20%, 10% и 0%. Чаще всего применяется 20% основная ставка. Пониженная 10% ставка распространяется на детские товары, учебники, продукты питания, отдельные категории медицинских товаров и деятельность по разведению племенных животных. Льготную ставку используют при реализации товаров и услуг, определенных статьей 164 НК РФ.

Кто и за что должен платить?

Как упоминалось выше, НДС начисляется на продажу товаров и услуг конечному потребителю. Косвенным налог называют, поскольку реально его оплачивает не перечисляющий деньги в бюджет, а потребляющий товары и услуги (народ).

Чтобы понять, почему налог на самом деле оплачивают потребители, нужен пример. Мастер заказал у поставщика доски для изготовления стула. Материал обошелся в 240 руб., из которых 40 руб. – начисленный поставщиком НДС (20 %). Мастер сделал стул и продал его за 600 руб., из которых 100 руб. – включенный в цену налог. Покупатель приобрел мебель, оплатив мастеру и налог.

Мастер обязан перечислить в бюджет 60 руб. (100–40). Государство должно получить 20 % от цены стула. Если покупатель приобрел стул за 600 руб., то 100 из них – налог. Но мастер перечислил налоговой только 60 руб., поскольку 40 руб. уже отдал государству поставщик досок.

Цепочка движения НДС со стороны мастера:

  • 100 руб. получает от покупателя;
  • 40 руб. отдает поставщику досок;
  • 60 руб. перечисляет в бюджет.

Всего мастер уплатит 100 руб. НДС – столько и заплатил ему покупатель сверх цены. Поэтому настоящим плательщиком становится покупатель, а перечислением занимаются продавцы (мастер, поставщик сырья). Организации пользуются вычетом налога, поэтому немного теряют от налогообложения.

Предприниматели переводят налог на добавочную стоимость в бюджет в таких случаях:

  • импорт товаров;
  • продажа товаров и услуг;
  • передача товаров в личное пользование;
  • оказание строительных, монтажных услуг в личных целях.

Регламентирует начисление и оплату НДС Налоговый Кодекс (21 глава). Документ содержит и деятельность, не облагающуюся налогами:

  • безвозмездная передача активов социального, культурного значения;
  • передача земли, находящейся в ведении муниципальных учреждений, госструктур;
  • оказание услуг органами местного самоуправления;
  • продажа марок, монет, лекарств;
  • адвокатская, научно-исследовательская, финансовая деятельность;
  • диагностика и ремонт российской техники за рубежом.

ЧТО ТАКОЕ НДС?

Налог на добавленную стоимость (НДС) – это косвенный налог на добавленную стоимость, возникающую в процессе создания товаров, работ, услуг. Налог уплачивается по мере реализации произведенной продукции (выполнения работ, оказания услуг) или получения предварительной оплаты от покупателя. Подробнее об НДС >>

Расчет НДС является важным аспектом ведения бухгалтерии любого предприятия, работающего с общей системой налогообложения (ОСН). Но зачастую начисление и выделение НДС является незнакомой процедурой, где плата за ошибку может оказаться высокой.

Избежать ошибок при начислении и выделении НДС, не вникая в тонкости математических вычислений, поможет Профессиональный калькулятор НДС онлайн.

Сколько нужно платить в бюджет?

После ознакомления с формулами остается решить, сколько магазину одежды придется платить в бюджет. Используя уже знакомую тему с куртками, можно разобраться со всеми вопросами, а заодно уяснить понятия «обязательство» и кредит в теме налога на добавленную стоимость.

Заказав у поставщика куртки на 120 тыс. рублей, 20 тыс. из этой суммы отдается в качестве НДС для того, кто поставлял одежду. Партия товара документируется – в магазин куртки отправляются вместе со счет-фактурой. В документе четко прописывается чистая стоимость партии (100 тыс. руб.) и НДС (20 тыс. руб.), общая стоимость поставки – 120 тыс. руб.

Чтобы сформировать свою цену на товары, магазин сначала вычитает уплаченный поставщику НДС, получает себестоимость товаров – 100 тыс. рублей. К этой цифре прибавляет все расходы, процент ожидаемой прибыли. Для примера можно взять итоговую стоимость партии курток в 200 тыс. руб. Столько планируется получить от продажи верхней одежды в магазине розничным покупателям.

С 200 тыс. рублей предстоит высчитать НДС, который требуется уплатить в бюджет. Используя онлайн-калькулятор или формулу, приведенную выше, можно вывести сумму НДС (налоговое обязательство магазина), равную 33 тыс. руб. Имея на руках документы, подтверждающие наличие налогового кредита в 20 тыс. руб. (налог, входящий в цену поставщика), остается получить разницу (33 тыс. – 20 тыс.) и уплатить 13 тыс. рублей государству, когда все куртки будут проданы. Итого в бюджет ушло 13 000 от магазина и столько же от поставщика.

Сколько платить

Законом закреплены следующие налоговые ставки: 20%, 10% и 0%. НК РФ закрепляет следующую классификацию их применения в 2020 году:

  1. 0% — применяется при продаже товаров на экспорт и продукции, помещенной под таможенную процедуру в свободной таможенной зоне, услуги по международной перевозке и аналогичные операции (п. 1 ст. 164 НК РФ).
  2. 10% — применяется в случае реализации продовольственных товаров, товаров для детей, периодических печатных изданий и книжной продукции, медицинской продукции (п. 2 ст. 164).
  3. 20% — для остальных ситуаций (п. 3 ст. 164).

Перейдем к вопросу, как посчитать НДС от суммы товаров, работ, услуг. Чтобы получить это значение, рассчитывают по специальной формуле либо с помощью калькулятора.

Как работает НДС?

Объектом налогообложения в РФ становится продажа товаров, выполнение работ, оказание услуг. В каждом случае есть исключения, о которых можно узнать из другой статьи. Компании, реализующие товары и услуги, уплачивают НДС даже при безвозмездной передаче активов, выполнении работ, связанных с собственной организацией.

Первым по сложности вычислений считают налог на прибыль, вторым – НДС. Если разобраться в механизме расчетов, процесс серьезно облегчится. Суть сводится к накрутке налога на любую операцию. Потребитель уплачивает стоимость товара или услуги с начисленным НДС. Продавец служит лишь посредником, передающим налог от покупателя государству.

Можно ли избежать НДС?

Оплату налога сложно обойти, но проценты вычисляются не со всех производителей, а только с тех, кто зарегистрирован в общей системе налогообложения. В специальном режиме можно избежать дополнительных затрат. Для этого необходимо оформления патента, тогда уплата становится необязательной. Сумма налога возвращается в том случае, если компания реализует продукцию заграницу — это происходит благодаря использованию 0% ставки.

Основные способы снижения НДС:

  • производство льготных категорий товаров;
  • внесение вклада в другую организацию с последующим выводом;
  • получение вычетов при взаимодействии с организациями-плательщиками НДС;
  • заключение агентских и комиссионных договоров между производителями.

Все методы легальные и действенные, не нарушают устав Налогового Кодекса. Незаконный уход от уплаты наказывается штрафами и санкциями.

Как использовать калькулятор НДС

Подобный расчет — самый ходовой в бизнесе, и госзакупки тут не исключение, редкий участник обходится без него. В одной из статей мы подробно рассказывали, как правильно учитывать эту налоговую выплату в 2020 году. Вычислить вручную по формулам — достаточно долгий процесс, который нередко сопряжен и с вычислительными ошибками. Самый простой и верный способ узнать, как выделить НДС из суммы, — это воспользоваться нашим онлайн-калькулятором. Пользоваться им очень просто. Для расчета потребуется знать два значения: сумма и ставка.

Шаг 1. Введите требуемую цифру в строку ввода.

Шаг 2. Выберите нужную ставку. Например, вы озадачены вопросом, как рассчитать по 10%. Для этого достаточно поменять значение налога в строке показателя ставки на нужное значение. Требуемые итоги автоматически рассчитаются по 10%.

Шаг 3. Нажмите на кнопку «Рассчитать» онлайн-калькулятора расчета НДС. Под ней отобразятся результаты: начисленный, выделенный налог и итог с ним и без него.

Что такое налог на добавленную стоимость

Это один из инструментов фискальной политики государства, составляющий большую часть дохода, поступающего в бюджет от налоговых поступлений. Добавленная стоимость, или наценка — это величина, которая представляет собой исчисленную разницу цены приобретения и цены реализации ТРУ. Регулирует расчет Налоговый кодекс в статье 164. Эта же законодательная норма определяет и его ставки и правила, как высчитать от суммы НДС 10, 20 или 30%.

Налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, который уплачивается в бюджет хозяйствующими субъектами и индивидуальными предпринимателями. Часть стоимости производимых товаров, работ или услуг, создаваемая на всех этапах процесса производства и реализации ТРУ, которая изымается в государственный бюджет.

Память калькулятора

Открытый на любом из ваших гаджетов калькулятор позволит производить вычисления и без подключения к Интернету. Для того чтобы калькулятор был всегда под рукой, удобным будет привязать его к любой из предпочитаемых вами соцсетей, для чего потребуется всего лишь кликнуть по опции «Сохранить калькулятор».

Очистить окно калькулятора можно кликом по кнопке «Сбросить». Если произведенные ранее расчеты важны для вас, то их вполне можно сохранить, кликнув на надпись «Копировать в буфер». Благодаря этой опции, впоследствии можно редактировать расчеты и переносить сохраненные в основные.