Лизинг автомобиля для юридических лиц

Объекты лизинга

Количество и разновидности автомобильной техники, которую использует предприятие, зависит от сферы его деятельности и особенностей производственного процесса.

Широкий выбор объектов лизинга

В основном это транспорт для отгрузки сырья, доставки товаров, а также презентабельный автомобиль руководителя.

Лизинг авто дает для юридических лиц возможность оперативно приобрести:

• легковые автомобили любого класса и модели;
• грузовую технику;
• бензовозы;
• автобусы разной вместимости;
• сельскохозяйственную спецтехнику.

Все большей популярности набирает приобретение таким способом различной спецтехники. А если требуется еще больше сэкономить, компании предлагают договора лизинга для ИП на покупку бу авто.

Действия юридического лица после заключения договора лизинга на авто

Когда лизинговый договор будет подписан, клиенту необходимо соблюсти следующие обязательные условия:

• Без задержек вносить платежи, соответствующие ранее согласованному графику;
• Если автомобилю, взятому в лизинг, потребуется ремонт или техническое обслуживание, то все затраты, связанные с этим, ложатся на плечи лизингодателя;
• Действие лизингового договора может быть прекращено в любой момент и не требует обоснования, но, внесённые деньги арендодателю вернуть не удастся;
• Предметом договора может стать не только легковое или грузовое авто, но и спецтехника любых марок;
• Автомобиль не отражается в балансе организации, то есть, регистрацией, постановкой на учёт и налоговыми платежами занимается лизингодатель.

Учитывая всё вышеизложенное, можно сделать вывод, что лизинговый договор, предметом которого является автомобиль, отечественного или иностранного производителя, позволяет клиенту максимально быстро получить во владение необходимый транспорт. При этом, ему не придётся заботиться о ремонте, выплачивать слишком большие взносы и налоговые сборы. Если предмет договора окажется неисправен, то лизингодатель обязан заменить его.

Если сравнить автолизинг с кредитом, то можно выделить его дешевизну, выгоду для бизнеса, а также быстрое заключение сделки. Такой вариант получения во владение имущества, актуален, в первую очередь, для коммерческого назначения, когда количество техники и его целевое назначение, гораздо важнее престижа.

Типы лизинга

Существует два варианта лизинга:

• лизинг с правом последующего выкупа транспорта и получения права собственности на него. Когда срок лизингового договора заканчивается, то лизингополучатель должен доплатить оставшуюся часть стоимости автомобиля. Именно этот тип лизинга более востребован потенциальными российскими автовладельцами;
• лизинг с правом возврата автомобиля лизинговой компании по окончании периода действия соглашения. Автомобиль может быть возвращён лизингодателю, а физлицо может оформить с компанией новый лизинговый договор в отношении другого транспортного средства. Такой тип лизинга называют операционным. Он относительно слабо развит в России, поэтому операторы рынка мотивируют своих клиентов опциями наподобие бесплатного техобслуживания или автострахования.

Во втором случае речь идёт, скорее, о долгосрочной аренде, по окончании которой можно отдать автомобиль его юридическому владельцу. Подобный подход практикуют обычно граждане, желающие воспользоваться статусным автомобилем. В дальнейшем они не должны ломать себе голову над вопросом его продажи и погашения долговых обязательств.

Лизинг интересен тем, кто хочет иметь автомобиль, не обладая при этом достаточными средствами. Человек понимает, что придётся переплатить. Но это его не пугает, поскольку львиная доля лизингополучателей фактически собирается использовать полученное авто в коммерческих целях, например, индивидуальные предприниматели. Большинство лизинговых компаний прописывает в договоре условие, которое не допускает возможности коммерческого использования автомобиля. Но на самом деле никто проверять это впоследствии не станет, если, конечно, соблюдается график ежемесячных платежей и нормальное техническое состояние транспортного средства. У индивидуальных предпринимателей и лиц, которые занимаются неофициальными подработками, лизинг в почёте. Например, некоторые по вечерам выезжают на лизинговых машинах в роли таксистов…

Использование лизинговых машин в такси договорами обычно запрещается, но многих это не останавливает

Пошаговая инструкция приобретения автомобиля в лизинг

К выбору автомобиля подходят с учетом нужд и запросов коммерческого предприятия. Обычно клиент обращается в лизинговую организацию, уже заранее зная, какой автомобиль или спецтехнику он хочет получить. Но перед покупкой следует подумать о комплектации и дополнительных услугах, которые предлагает тот или иной лизингодатель.

Автолизинг требует участия юриста или другого финансового специалиста. Крупные коммерческие корпорации обычно имеют в своем штате такого специалиста. Выбирая лизинговую организацию, прежде всего, нужно внимательно и серьезно подойти к изучению самых важных аспектов лизингового договора, а именно:

• какова сумма первоначального взноса (обычно она находится в пределах от 0 до 50%);
• какова сумма и график ежемесячных платежей;
• каковы условия для выплаты остаточной стоимости или в случае возврата имущества.

При согласии получателя с условиями договора, можно приступить к составлению заявления. Рассмотрев его и изучив информацию по заявителю, лизинговая организация выносит решение. Срок рассмотрения заявки в различных организациях занимает от двух дней до недели.

Можно ли взять в лизинг автотранспорт с пробегом

Юридическое лицо может взять в лизинг не только новое транспортное средство, но и транспорт с пробегом. Статистика говорит о том, что доля бэушных автомобилей, которые берутся в лизинг юридическими лицами, составляет до 30% всего рынка автолизинга. Лизинг авто с пробегом даёт возможность значительно уменьшить расходы по лизинговым платежам, но может увеличить стоимость техобслуживания, если подобная опция не возлагается по договору на лизингодателя.

В этом случае ключевым вопросом является определение его остаточной стоимости и реального технического состояния. Далеко не всегда заявленная стоимость транспорта с пробегом соответствует его фактическому состоянию, поэтому представители юридического лица должны провести независимую оценку техсостояния и определить возможные неисправности и стоимость ремонта. В этом случае все нюансы согласовываются с лизинговой компанией во время переговоров.

Оценка автомобиля по версии лизингодателя происходит по оценочному акту, который составляется специалистом-оценщиком СТО-партнёра данной компании. Стоимость ТС не должна составлять менее 3 тыс. евро, а возраст — менее 13 лет на момент окончания срока действия договора, иначе предоставить автомобиль или другое ТС в лизинг не представляется возможным.

Дальнейшие действия административного характера (снятие и постановка ТС на учёт, страховка и т. д.) также в данном случае согласовываются с лизингодателем.

Видео: автолизинг по-русски

Лизинг автотранспорта юридическим лицом открывает перед ним дополнительные финансовые возможности. Главное — не ошибиться при выборе транспортного средства, компании-лизингодателя и рассчитать свои финансовые возможности

Очень важно также проконтролировать юридическую чистоту сделки. И тогда не будет проблем с пополнением и обновлением автопарка на протяжении многих лет

Почему лизинг так популярен у бизнеса

Простые россияне привыкли к достаточно дешевым автокредитам, специальным предложениям автодилеров и нескольким государственным программам субсидирования таких кредитов. Но несмотря на то, что ежемесячный оборот ИП или компании может быть гораздо больше, чем зарплата среднестатистического физлица, банки очень неохотно кредитуют малый и средний бизнес. Из-за того, что доходы бизнеса плохо поддаются прогнозам, и в любой месяц может пойти убыток, банки закладывают в процентную ставку огромные риски, и кредиты становятся «неподъемными» для многих.

И в этом случае лизинг приходит на помощь. Как мы отметили выше, при лизинге имущество не переходит в собственность тому, кто им пользуется. Это означает, что риски для лизинговой компании будут меньше, чем для банка при бизнес-кредитовании. А отсюда – более простое оформление (отбор заявок гораздо мягче), и меньше переплата.

Но есть и более важные пункты, которые показывают выгоду лизинга для бизнеса. Разберем на примере автомобильного лизинга:

• лизинг снижает сумму налога на прибыль. Дело в том, что платежи по лизингу переносятся на себестоимость, тогда как при покупке автомобиля за собственные средства его стоимость будет переноситься на себестоимость в виде амортизации по обычным правилам. Так, если срок полезного использования автомобиля – 5 лет, его стоимость будет списываться в виде амортизации все 5 лет (и в месяц будет выходить совсем небольшая сумма). При лизинге доступна ускоренная амортизация, к тому же всю сумму лизингового платежа, кроме НДС, можно включить в состав расходов по налогу на прибыль;
• лизинг дает право вычета по НДС. Так, если организация купила автомобиль, она может применить вычет в размере НДС со всей стоимости авто единоразово. В случае с лизингом в вычет по НДС можно включать весь налог на добавленную стоимость – как на сам автомобиль (пропорционально его стоимости), так и на плату за лизинг (которая идет вместо процентов). Соответственно, можно списать с суммы НДС к уплате всю сумму налога, которая включается в платеж лизинговой компании;
• автомобиль, находящийся в лизинге, не попадает на баланс компании. Это не отменяет необходимости платить транспортный налог (его платит по согласованию или лизинговая компания, или клиент), но используемый компанией автомобиль не будет отображаться ни в активах (как ТС), ни в обязательствах (как долг по кредиту);
• минимальный первоначальный платеж составляет от 5%, тогда как по кредиту на транспорт или оборудование первый взнос гораздо выше;
• большую часть бюрократических обязанностей (постановка на учет, оформление страховки или даже периодическое техобслуживание) берет на себя лизинговая компания. Правда, все ее расходы так или иначе будут включены в лизинговую плату;
• лизинговая компания – не банк, и может предложить индивидуальные, более гибкие условия. Например, для сфер деятельности с выраженной сезонностью компания может установить график платежей, которые будут снижаться в несезон и вырастать в сезон.

Другими словами, лизинг с точки зрения компании или ИП на основной системе налогообложения будет гораздо выгоднее традиционного кредита за счет экономии на налогах и того факта, что сам по себе автомобиль остается в собственности лизинговой компании (что для бизнеса не так критично, как для частного владельца).

Право выкупа объекта лизинга по остаточной стоимости – в данном случае не настолько важно, как для обычного гражданина. Дело в том, что бизнес эксплуатирует транспорт в более жестких условиях, и срок его годности примерно соответствует сроку полезного использования

К окончанию срока договора лизинга имущество будет, скорее всего, изношено так, что его остаточная стоимость будет символической – но бизнесу может быть выгоднее как раз не выкупать его, а оформить новый договор на новую технику. С другой стороны, при не очень интенсивном использовании имущество можно будет купить все равно за остаточную стоимость и эксплуатировать после этого как угодно долго.

Как нам пояснили в компании «Газпромбанк Автолизинг», выгода присутствует не для всех компаний – а преимущественно для тех, кто работает на основной системе налогообложения – они смогут сэкономить до 40% только на налоге на прибыль и НДС. К тому же в лизинговые платежи можно вписать и некоторые дополнительные расходы, которые тоже будут снижать налоговую нагрузку клиента.

Как взять машину в лизинг

Рассмотрим подробно, как приобрести автомобиль по договору лизинга. Представим ситуацию, что наличных средств для приобретения машины у вас нет, а в предоставлении кредита банковская организация отказала.

Вами принято решение оформить машину в лизинг. Для этого:

Выберите подходящую компанию и тщательно изучите ее условия. От вашего выбора будет зависть, насколько, вообще, целесообразна такая сделка

Обратите внимание на возможность выкупить ТС, на возможность обмена и так далее. Не забывайте о процентных ставках, условиях предоставления отсрочки и прочее.
Когда компания подобрана, подайте заявку

Можете приехать в офис либо воспользоваться онлайн-формой (практически все крупные организации дают такую возможность).
Соберите всю необходимую документацию, чтобы не тратить на это время потом.
После вынесения положительного решения вас пригласят для заключения договора. Читайте каждый пункт внимательно, если есть возможность, привлекайте юриста.
После подписания соглашения оплатите первый взнос.
Оформите страховой полис на машину. Часто лизингодатели помогают в этом.
Зарегистрируйте авто в ГИБДД. Многие лизинговые компании делают это сами, уточните, есть ли такая услуга в выбранной вами компании.
Остается производить регулярные платежи.

После окончания срока договора машину можно будет выкупить/вернуть лизингодателю.

Дополнительные расходы

Наличие автомобиля предполагает, что за некоторые вещи нужно платить – например, транспортный налог, страховки (ОСАГО и каско), техническое обслуживание и ремонт, а также штрафы за нарушения ПДД.

При этом лизинговая компания может взять на себя часть расходов:

• транспортный налог (так как лизинговый автомобиль в принципе не принадлежит тому, кто им пользуется);
• полис ОСАГО (так как он обязательный для использования автомобиля);
• часть работ по техобслуживанию – например, лизингодатель может давать скидку на обслуживание на собственных СТО.

При этом более-менее серьезный ремонт автомобиля оплачивает уже лизингополучатель, как и полис каско (он необязателен), и дорожные штрафы.

Особенности оформления лизинга

Приобретение машины в лизинг физическому лицу предполагает несколько этапов:

1. Выбор конкретного автомобиля. Вы должны знать марку, модель и предоставить документы в лизинговую компанию (ее необходимо определить заранее). Некоторые автосалоны сотрудничают с определенными фирмами и даже могут предоставить дополнительную скидку.
2. Проведение оценки лизинговой компанией и принятие решение о сделке, предварительный расчет выплат.
3. Оформление договора. Обрабатывая заявку, компания рассчитывает окончательные цифры и оговариваются все условия: порядок выплат, размер первоначального взноса, дополнительные услуги, такие как страхование, техосмотр, прочее, порядок перехода права собственности.
4. Лизинговая компания приобретает автомобиль за собственные средства и ваш авансовый платеж, оформляет право собственности и передает в пользование.
5. Лизингополучатель пользуется машиной, выплачивая суммы, но не имеет фактического права собственности. К тому же фирма периодически проверяет состояние транспортного средства.
6. По завершению действия договора, при выплате остаточной стоимости автомобиль переходит в собственность покупателя.

Для всего этого нужно соответствовать определенным требованиям лизинговой компании. Например, одна из них требует, чтобы клиент был не младше 18 лет, имел постоянную или временную регистрацию в регион присутствия компании (это Москва и Санкт-Петербург с Московской и Ленинградской областями), а также имел постоянный источник дохода в одном из этих регионов.

Документов тоже нужно немного – заявление, паспорт и второй документ (например, загранпаспорт или водительское удостоверение). Иногда также может потребоваться подтверждение занятости или доходов, но сейчас большинство компаний могут запрашивать эту информацию напрямую в государственных ведомствах.

Договор лизинга: форма и условия

Договоры лизинга с физическими лицами стали заключаться лишь с 2012 года. Бланки общедоступны, обычно договор заключается на стандартных условиях. Договор составляется в письменной форме. Один экземпляр остается у лизингодателя, второй получает клиент.

В качестве предмета соглашения фигурирует автомобиль, который возможно использовать для коммерческой деятельности. Обязательно указывается марка, модель и год выпуска авто, а также цена.

Следующим пунктом идет график платежей, прописывается остаточная стоимость автомобиля и условия его выкупа. Непременный пункт договора – перечень нарушений и ответственность сторон.

Договор лизинга автомобиля – заполненный образец вы можете скачать тут.

Образец договора лизинга.

Обязательные условия для лизингодателя

• необходимость своевременного уведомления клиента о расторжении договора;
• своевременное оповещения о недостатках и дефектах предмета соглашения;
• точное соответствие сроков и условий аренды.

По договоренности в этот пункт могут быть включены любые дополнительные условия, не ущемляющие интересы лизингополучателя.

Узнать, что такое заявление на удержание из заработной платы и скачать его образец, вы можете тут.

Отдельным пунктом в договоре прописываются условия возврата и выкупа автомобиля: расчет остаточной стоимости, возмещение штрафов и прочее. Четко прописывается порядок приема-передачи предмета соглашения в случае выкупа или возврата.

Обязательный пункт договора – действия лизингодателя в случае нарушения лизингополучателем графика выплат. В этом пункте четко прописываются условия и порядок изъятия автомобиля, сумма и порядок начисления штрафов, схема и сроки погашения просроченных платежей.

В договоре лизинга может фигурировать и третья сторона – страховая компания. В пункте, касающемся страхования, четко прописываются страховые случаи и порядок выплат страховки.

Заключая договор о лизинге автомобиля, важно четко прописывать все риски, не выходя за предусмотренные законом рамки. Ответственность лизингополучателя не должна превышать стандартные рамки

Чтобы сделка удовлетворяла интересы обеих сторон, возможно составление предварительного договора с последующей корректировкой. Договор вступает в действие после подписания двумя сторонами.

Автомобиль в лизинг для физических лиц – что это такое и какие плюсы и минусы заключения подобного договора, вы можете узнать в следующем видео:

Лизинг и аренда: в чем разница?

Лизинг очень похож на аренду — клиент лизинговой компании, по сути, арендует имущество на протяжении всего срока договора. В обоих случаях есть владелец имущества, который готов его сдать на определенных условиях. Но между лизингом и арендой есть разница, причем весьма существенная. Ниже — ключевые параметры, по которым вы можете выбрать подходящий способ пользования имуществом и понять отличия.

Что такое лизинг автомобиля

Автомобиль, в соответствии с бухгалтерскими категориями терминов, относится к основным средствам, то есть, это дорогостоящий предмет, со сроком полезного использования, более года. Кроме того, автомобили – это предметы, обладающие высоким риском повреждения и утраты, а потому у них повышенная норма амортизации и, как следствие, большая ставка по кредитным деньгам (а последние задействуются практически в 100% случаев).

Более того, упрощенно в схеме лизинга трое участников (лизингодатель, получатель и поставщик). Но для того, чтобы залог кредитных средств не утратил своей первоначальной ценности, он страхуется, а страховая компания выступает четвертой стороной в схеме.

Лизинговый договор составляется на весь срок амортизации объекта (в нашем случае – автомобиля), но его условия могут быть таковы, что большая часть средств может быть выплачена в определенный заданный период. Это производится с помощью перегруппировки лизинговых платежей.

В сущности, не так важно, кто является лизингодателем: физическое или юридическое лицо. Просто для юридических лиц лизинг интересен тем, что платежи по нему – это фактуруемые затраты, которые уменьшают прибыль, а главное – сокращают величину НДС к уплате

Физические лица, в данном случае, ничего государству предъявить не могут.

Но что же тогда значит лизинг автомобилей для физических лиц? По сути – это та же рассрочка при покупке автотранспортного средства, финансируемая за счет лизинговой компании.

Советы от эксперта

Чтобы оформить автомобиль в лизинг для своей фирмы максимально выгодно, внимательно прочтите эти маленькие советы.

Совет 1. Торгуйтесь

Отбросьте стеснение! Заключая лизинговую сделку, можно, и даже нужно, торговаться!

Большинство крупных дилеров и автопроизводителей делают приличные скидки лизинговым компаниям-партнёрам, а значит, вам может перепасть часть этого «пирога».

Мотивируйте арендодателя на скидки всеми возможными законными способами.

Совет 2. Ищите предложения по всей России

Нет никаких законодательных ограничений по территориальному поиску лизинговой компании. В своём выборе ориентируйтесь, в первую очередь, на предлагаемые условия. Они должны максимально отвечать запросам вашей компании.

По мнению специалистов, крупные федеральные лизингодатели предлагают наиболее выгодные условия, так как имеют доступ к дешёвым кредитным деньгам.

Совет 3

Обратите внимание на удобный для вас график платежей. Лизинговые платежи могут осуществляться по 2 видам графиков на выбор

Лизинговые платежи могут осуществляться по 2 видам графиков на выбор.

Выбирайте тот, который наиболее удобен и выгоден вашей компании.

Например, когда денежные потоки компании небольшие, то меньший платёж, даже на фоне большего удорожания, будет важнее. Он позволит своевременно и в полном объёме выполнять обязательства по лизинговому договору.

Совет 4. Суммируйте лизинговый платёж, сервис, услугу, а не просто покупку товара

Часто, выбирая лизинговую программу, компании сравнивают цену предмета лизинга, а не стоимость всех её составляющих. И это большая ошибка!

Обязательно анализируйте все расходы по сделке.

Это могут быть:

• страховка предмета лизинга;
• вознаграждение лизинговой компании;
• транспортные расходы;
• затраты на регистрацию в ГИБДД;
• таможенное оформление и т. д.

Сумма таких дополнений может значительно поднять итоговую цену аренды, сделав изначально наиболее привлекательное предложение невыгодным.

Что такое лизинг простыми словами

Слово «лизинг» (leasing) возникло в английском языке и в дословном переводе значит «сдавать в аренду». Но обычная аренда предполагает использование определённого имущества (в данном случае — автомобиля), принадлежащего другому лицу, временно и без перехода прав собственности. А вот лизинг подразумевает несколько иные отношения. Лизинг в конечном счёте в большинстве случаев предполагает переход арендуемого автомобиля в собственность арендатора.

Отнюдь не каждый россиянин в современной ситуации может позволить себе приобрести новый или бэушный автомобиль, просто придя в салон автодилера, оплатив его и выехав за ворота автосалона счастливым владельцем четырёхколёсного друга и помощника. Да и не каждый решится на банковский кредит, ведь в этом случае предполагается значительное увеличение стоимости приобретения за счёт выплачиваемых банку процентов. В этом случае любая просрочка оплаты часто чревата серьёзными финансовыми санкциями. Не всем россиянам хочется покупать транспортное средство в рассрочку, ведь и в этом случае существует множество подводных камней. Но дело даже не столько в переплате, ведь она будет немалой и при лизинге, сколько в том, что получить кредит непросто, ведь банк или другая финансовая структура обязательно захочет увидеть очень надёжные гарантии платёжеспособности заёмщика. А их в полном объёме, к большому сожалению, могут предоставить далеко не все.

Эксперты авторынка советуют будущим автовладельцам не впадать в отчаяние и обратиться в лизинговую компанию. Получение автомобиля в лизинг даст возможность арендовать его с правом дальнейшего выкупа.

Автолизинг впервые появился в США

Похожие записи:

Бросаешь курить? мы расскажем, как это сделать Интернет магазин беру ру в санкт-петербурге Марихуана: так ли страшен зверь Выбираем юридический адрес для регистрации ооо Нужен ли начинающему бизнесу товарный знак и как его зарегистрировать? Реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей