Как рассчитать и оплатить налог на выигрыш автомобиля?

Денежный выигрыш в официально организованной лотерее

На самом деле участники далеко не всегда сами осознают, в чем же собственно они принимают участие. Обычно это происходит тогда, когда человек становится участником того или иного мероприятия неожиданно и незапланированно – приобретая продукты питания, можно часто увидеть предложения поучаствовать в конкурсах при помощи мобильного телефона, специальных кодов и тому подобное. В этом случае потенциальные участники вряд ли полностью и полноценно знакомятся со всеми существенными условиями такой акции.

В этом плане очень важно научиться различать лотереи и иные акции, которые могут быть организованы кем угодно. Дело в том, что лотерея – это грамотно и профессионально организованный конкурс, который может проводиться только с разрешения государства и специально организованной для этого компании

Именно государственные органы в лице конкретных должностных лиц поручают оператору провести лотерею, устанавливается призовой фонд, указываются все самые важные условия проведения лотереи. 

Во всех остальных случаях с большой долей вероятности можно говорить не о лотерее, а о конкурсе или акции – они часто проводятся супермаркетами и более крупными сетями. В этом случае налог будет не 13 процентов, а обычно гораздо больший. Однако если вы все-таки участвовали и выиграли в лотерее, полезно будет узнать схему расчета налога на полученный выигрыш:

  • Сначала от суммы выигрыша (должен быть больше 4000 рублей за год – в противном случае налог не уплачивается) отнимается 4000 рублей.
  • После этого отсчитывается 13 процентов от полученной суммы.
  • После вычисления 13 процентов итоговая сумма и будет составлять налог, который необходимо уплатить с общей суммы выигрышей за год.

Как рассчитать сумму налога на выигрыш

Любому человеку может повезти, поэтому необходимо довести до сведения каждого гражданина, а точнее, каждого налогового резидента страны (равно как и нерезидента), что, по статье 228 НК РФ любой выигрыш, бонус, презент, полученный в результате игры, лотереи, конкурса должен быть узаконен как доход физического лица. Для этого нужно заплатить государству необходимую сумму.

Определить, какая сумма должна быть уплачена, несложно.

Если человек участвовал в не рекламной лотерее, игре, конкурсе и победил – оплата составит 13% от суммы выигрыша, независимо от его вида (денежный или вещевой).

Игра в казино, платное участие в играх и лотереях также облагаются стандартной ставкой 13%.

Если же мероприятие проводилось с целью привлечения внимания потенциальных посетителей и покупателей, с рекламной целью, плата за выигрыш составит уже 35% от суммы выигрыша. Есть приятная новость – выигрыши, ценность которых ниже 4 тысяч рублей, налогообложению не подлежат. А если сумма выигрыша более 15 000 рублей, то организатор лотереи заплатит налог самостоятельно. Вы же получите на руки сумму с учетом удержанного налога.

То есть, участие в рекламных мероприятиях с небольшими призами оплачивать государству не нужно. Если призов несколько, но общая сумма их в течение года не превысила указанную сумму, декларировать этот доход не надо.

Если выиграно больше, то налогом облагается сумма, получившаяся после вычета разрешенных 4000 рублей.

Вообще идеальным вариантом будет взять у организаторов лотереи или игры документ, подтверждающий размер выигрыша, а также их ИНН.

Какой налог на выигрыш в лотерею мы платим

Налоговый кодекс решает, что всем удачливым гражданам стоит отдать 13% от выигрыша в казну государства

Неважно, в какую лотерею они играли, выигрыш будет выдан на руки только после вычета тринадцатипроцентного налога

Те же правила, что и для лотереи, действуют в казино.

Притом что в России вообще запрещены азартные игры вне пределов специальных игровых зон. То есть, только официальный выигрыш в официальном казино вам могут заплатить, и тот обложат налогом 13%. Что же касается онлайн казино, о законности подобного способа ходят споры. Пока что не существует законодательной базы, предусматривающей штраф или уголовное наказание за подобное развлечение. Так что все играют и все платят налог.

Особенности участия в иностранных лотереях

Российские граждане могут участвовать в разных розыгрышах, которые проводятся в иностранных государствах. В этом случае им придется уплачивать два налога с полученной прибыли. Они перечисляют 13 % от суммы в бюджет России, а также уплачивают сбор, предусмотренный в другой стране.

Дополнительно нужно учитывать содержание международных договоров, подписанных между Россией и иными государствами. В этом случае могут применяться разные условия, позволяющие избежать двойного налогообложения. Какой налог с лотерейных выигрышей уплачивается в других странах? В качестве примера можно привести следующие государства:

  • в Германии вовсе не взимаются налоги с выигрышей;
  • в Италии уплачивается 6 %;
  • в Болгарии государству перечисляется 10 % от полученного дохода;
  • в Чехии размер сбора составляет 20 %.

Поэтому перед тем, как принять участие в какой-либо лотерее, проводимой в другом государстве, следует заранее определиться с тем, какую сумму придется уплачивать в виде налога. Дополнительно следует помнить, что сроки уплаты сбора в других странах значительно отличаются от сроков, применяемых в России.

Участие в международных лотереях

В международных лотереях, которые проходят в Российской Федерации, могут участвовать иностранные граждане. Государство взимает с пользователей 30% от стоимости выигрыша.Для россиян, которые участвуют в международных лотереях, налоговая ставка составляет 13%.

Сумма налога и порядок его оплаты зависит от многих факторов, среди которых вид лотереи, стоимость приза и т.п.

В статье мы поговорим, какие выигрыши облагаются налогом, как оплатить сбор в бюджет, а также на примерах рассмотрим расчет налога в различных ситуациях.

Ставка налога

Некоторые лотереи при организации розыгрышей предусматривают условия оплаты выигрыша победителю за минусом бюджетного платежа.

В таком случае всю ответственность по погашению налоговых обязательств лотерейный сервис берет на себя, а победителю ничего не остается, кроме как получить причитающуюся сумму и потратить ее на свое усмотрение.

Стоит отметить, что на данный момент большинство лотерейных сервисов выплачивают победителю средства полностью. Это значит, что ответственность по уплате сбора с полученного дохода лежит на лице, выигравшем в лотерею.

Если Вы получили денежный выигрыш, то Вам прежде всего необходимо его задекларировать. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в общем порядке – до 30 апреля текущего года за прошедший год. То есть если Вы в 2017 году сорвали джек-пот, то до 30.04.2018 Вам нужно предоставить в ФНС по месту жительства декларацию, в которой указать:

  • свои персональные данные (ФИО, ИНН, адрес регистрации и т.п.);
  • размер полученного выигрыша;
  • расчет и сумму НДФЛ, который подлежит уплате в бюджет (13% от выигрыша).

Любой выигрыш в России облагается налогом

Налоговый кодекс

https://youtube.com/watch?v=DfQnZxn_AKs

В нашей стране есть закон «О лотереях», в котором указано, что человек должен выплатить подоходный доход с выигрыша. Поэтому любой счастливчик должен отдать часть денег в казну государства.

Первый вариант, компания, проводящая лотерею, сама переводит деньги на счёт государства. Второй вариант, победитель подаёт декларацию о полученных доходах в налоговую самостоятельно по форме 3-НДФЛ. После подачи декларации в срок до 15 июля, счастливчик должен оплатить налог.

Несвоевременная подача декларации наказывается штрафом от 100 рублей.

По другому рассчитывается налог на стимулирующие лотереи, проводимые магазинами и организациями для привлечения клиентов.

Такой большой налог оправдывается тем, что человек не понёс дополнительные затраты для получения этого выигрыша (не покупался билет, не делались ставки), а получил бонус по рекламной акции. Минимальная сумма, с которой налог должен быть уплачен, составляет четыре тысячи рублей.

Налог на выигрыш в лотереи

Лотереи бывают разных видов как частные, так и государственные. Выигрыши в них также могут быть разнообразными. Несмотря на то, что большая часть из них имеет финансовую форму, бывают и варианты с недвижимостью и с транспортными средствами (мотоциклы, автомобили и прочее).

Стандартной ставкой на доход с лотереи является 13%, но существует и ряд исключений, в рамках которых ставка составит 35%:

  • стимулирующие лотереи, проводимые с целью обращения внимания клиентов на определённый товар или услугу;
  • розыгрыши, проводимые производителями с целью увеличения популярности бренда.

Разница в процентной ставке обусловлена рядом факторов. Во-первых, рекламные лотереи, как правило, бесплатны, то есть человек не несёт никаких рисков. Во-вторых, сама по себе концепция лотерейного билета основана на низком шансе на успех.

Основными вариантами стимулирующих лотерей являются:

Суть, так или иначе, сводится к тому, что в случае поражения участник ничего не теряет. А вот обычные билеты с розыгрышами стоят денег. Хоть в большинстве случаев и небольших, но реальных, которые он оплачивает без гарантий и не получая ничего взамен.

Если получатель приза не является резидентом РФ, то какой будет налог на выигрыш им машины? Он составит 30% от суммы.

Как и когда нужно перечислять налог?

Если человек выиграл до 15 000 руб, налог придется перечислять самостоятельно. В этом случае подается декларация 3-НДФЛ и строго до 30 апреля в году, который следует за тем, когда был получен выигрыш.

Например, в 2020 году гражданин выиграл 14 000 руб. В подобной ситуации до апреля 2021-ого гражданин должен подать декларацию и по ней перечислить на счет государства сумму 1 300 руб. Получается она таким образом — (14 000 руб — не облагаемые налогом 4 000 руб) х 13%. В результате подобных вычислений получается 1 300 руб.

Оплачивать налог можно на дистанционном уровне. Для этого используются функционал портала Госуслуги или личный кабинет на официальном сайте налоговой инспекции России. Кроме того, всегда можно подойти в Налоговую инспекцию по адресу проживания. Объяснить сотруднику ситуацию. Он предоставит для заполнения необходимые бумаги, на основании которых можно будет оплачивать налог.

Если же выигрыш равен 15 000 руб. и выше, решением вопросов, связанных с налогами, должен заниматься непосредственно организатор интересного розыгрыша. Он самостоятельно удерживает положенную для перечисления налога сумму и сам в необходимые сроки отправляет ее на счет госбюджета.

Выбираете опять: 13 или 35?

Вся система сбора налогов с 2021 года претерпевает изменения: корректируются и отменяются старые законы, вводятся новые. Многих граждан интересует вопрос о выигрышах.

Дело в том, что до тех пор, пока выигрыш небольшой, редко кто будет думать о выплате НДФЛ. Но всё меняется, если приз становиться существенным и ценным.

В соответствии с настоящим законом, любой гражданин, участвующий в розыгрышах, обязан выплачивать пошлину на свой выигрыш. Стоит отметить, что в стране отсутствует однозначная налоговая база. При этом будет справедливо заметить, что налоговые пошлины на выигрыш приравнены к подоходному налогу. Поэтому, при их погашении, надо понимать:

  • цифра налоговой ставки равна 13% от суммы выигрыша;
  • не попадают под выплату налогов исключительно те призы, которые что получены в процессе проведения рекламной компании какой — либо организации.

Интересная информация! Законодательство РФ демократично к любителям азарта. К примеру, в США, вместо наших 13%, платят в казну государства целых 50% от цифры приза.

В РФ имеется пошлина на выигрыш, равная 35% от суммы приза. Она должен быть выплачена тогда, когда гражданин одерживает победу в телевикторине, журнальной акции и др. то есть в мероприятии, целью которого является реклама товара или услуги.

  1. Если победа состоялась в обычной лотерее – выплата государству 13%.
  2. Если победа состоялась в телепередаче, в любой акции, викторине и т.д. – пошлина будет равна 35% от денежного выигрыша, либо 35% от рыночной цены полученного приза (машина, квартира и др.).

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов! Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму.

Налогообложение по типу розыгрыша

В настоящее время в стране проводится довольно много лотерей, где разыгрываются денежные и вещевые призы. Кратко рассмотрим основные варианты розыгрышей и налоговые ставки при получении выигрышей.

Читать так же: Правила перевозки детей в автомобиле в 2020 году

Онлайн-казино

Начнём с того, что такая деятельность запрещена на территории РФ. Несмотря на действующие ограничения, игорный бизнес продолжает активно развиваться, пусть и в онлайн-режиме. Многие интернет-казино работают через оффшорные зоны, поэтому полностью заблокировать их не получается. Отсюда следует, что отследить выплаты выигрышей игрокам крайне сложно. Сделать это можно лишь запросив выписки по банковским картам, но российское законодательство запрещает это делать в отношении физических лиц без веских оснований.

В любом случае выигрыш в онлайн-казино облагается налогом в размере 13% от полученной суммы.

Букмекерские конторы

Здесь ситуация напоминает вариант с онлайн-казино, рассмотренный выше. В частности, не все букмекерские конторы работают в рамках правового поля, но в отличие от казино, такие организации могут осуществлять свою деятельность не только в интернете, но и реальной жизни.

Выигрыш на тотализаторах также облагается налогом в размере 13%. При этом предполагается, что руководство букмекерской конторы самостоятельно проводит необходимые отчисления, если сумма выигрыша превышает 15 000 рублей. В остальных случаях подача налоговой декларации входит в обязанности игрока.

Лотереи

Независимо от организатора розыгрыша, победители оплачивают налог с выигрыша в размере 13 или 35%. Вторая ставка актуальна для стимулирующих лотерей, принять участие в которых можно на безвозмездной основе.

«Русское лото»

Это аналогия популярной семейной игры. Суть сводится к тому, что участники приобретают билеты, которые являются копией карточек домашнего лото. В день розыгрыша ведущий вытаскивает из мешочка бочонки, и тот из участников, который заполнит все поля, может сорвать Джекпот.

Учитывая, что билет для участия в «Русском лото» приходится приобретать на собственные деньги, такие розыгрыши нельзя отнести к разряду стимулирующих лотерей. Поэтому налоговая ставка для победителей составляет 13%.

Если в качестве приза предлагается автомобиль

Здесь может действовать сразу три налоговые ставки:

  • 13%
  • 30%
  • 35%.

Конкретная сумма зависит от статуса победителя (резидент/нерезидент) и способа проведения розыгрыша. Отметим, что точную сумму отчислений обычно озвучивают организаторы розыгрыша. При этом победитель может пригласить независимого эксперта, чтобы подтвердить заявленную стоимость авто.

Здесь нужно уточнить, что внести налог нужно до получения выигрыша, иначе забрать приз не получится. Если у победителя нет нужной суммы, по обоюдному согласию между победителем и организаторами, автомобиль можно продать.

Заграничные розыгрыши

В большинстве случаев, налог с выигрыша в лотерею уплачивается на территории страны, где проводилась лотерея. Это делается в рамках международных договорённостей, чтобы исключить случаи двойного налогообложения.

В качестве примера рассмотрим налоговые ставки с выигрышей на территории разных стран:

  • Италия — 6%;
  • Чехия — 20%;
  • Болгария — 5%;
  • США — в среднем 25%, но в разных штатах могут действовать свои ставки.

Рекламные акции

Это стимулирующие лотереи, которые проводятся различными компаниями для продвижения своих товаров и услуг на рынке. Выше упоминалось, что для таких выигрышей установлена ставка в 35%.

Читать так же: ​​Права полицейского

Денежные призы

Такие выигрыши могут быть в стимулирующих и обычных лотереях. Поэтому налоговая ставка составляет 13 и 35% соответственно. Если победитель нерезидент страны, он оплачивает 30% от суммы выигрыша.

Минимальная сумма выигрыша в лотерею, облагаемого налогом

Большинство выигрышей — это небольшие суммы , которые государство не облагает налогом.

Если человек выигрывает сумму от 4000 до 14 999 рублей, он обязан заплатить налог. И причем сделать это самостоятельно. С выигрышей свыше 15 000 рублей налог лотереи или азартной игры как налоговый агент.

Существует три вида ставки налога на выигрыш: 13%, 30% и 35%. Закон разделяет выигрыши в рекламных акциях, лотереях и азартных играх. Еще на размер подоходного налога влияет личность победителя: налоговый резидент или нет.

За выигрыш в рекламной акции или розыгрыше налог . Участники не покупают билеты, а значит, у них нет риска остаться «в минусе». Призы разыгрывают по кассовым чекам, набранным наклейкам и т.п.

Если для участия в лотерее или азартной игре необходимо купить билет, то налог на выигрыш .

Выигрыши до 4000 рублей . Это своеобразный налоговый вычет. Если выиграть сверх этой суммы — придется заплатить с выигрыша НДФЛ по ставке 35%. При этом налогооблагаемую базу можно уменьшить на 4000 рублей, но только один раз в год. Например, если выиграть 10 000 рублей, 35% нужно заплатить только с 6000 рублей. Налог будет 2100 = (10 000 — 4000) × 0,35. То есть на руках у победителя останется 7 900 Р.

Если в лотерею выиграл иностранец или тот, кто живет в России менее 183 дней в году, налог на выигрыш выше. Им придется заплатить налог с выигрыша .

Букмекерские конторы. Если выигрыш больше 15 000 рублей, то букмекеры и тотализаторы .

По закону букмекеры должны входить в саморегулируемую организацию (СРО). Все депозиты и выплаты проходят через нее. Поэтому налоговая может проверить, правильно ли букмекер заплатил за вас налог.

При расчете налога не учитываются расходы игрока. То есть налог платят со всей суммы выигрыша. Если внести на счет букмекера 20 000 ₽, а после игры вывести 45 000 ₽, то следует заплатить налог с 45 000 ₽.

Все же букмекер принимает за налоговую базу не весь выигрыш, а выплаченную прибыль.

ст. 214.7 НК РФ — налоговая база при выигрышах от 15 000 ₽

Налог = (Выплата – депозит) × 0,13

Если игрок выиграл и хочет вывести все 45 000 ₽ сразу, то налог будет считаться так: (45 000 –20 000) × 0,13 =3 250 ₽. На карту вы получите 41 750 ₽ (45 000 – 2600). Налоговая база — 25 000 ₽.

Если снимаете только 20 000 ₽, налоговая база равна нулю — так и получите 20 000 ₽. Но если потом снимете оставшиеся 25 000 ₽, получите их за вычетом 13% — 21 750 ₽. В итоге на руки получите те же 41 750 ₽, но за два раза.

Если выиграли и забираете меньше 15 000 ₽, то букмекер отдаст всю сумму.Налог на выигрыш придется платить самому. Закон разрешает уменьшать выигрыш на сумму депозита только налоговым агентам, т.е. букмекерам. Налогоплательщик обязан вычитать 13% из суммы выплаты.

Ирина внесла 3 000 ₽. Делала ставки и увеличила счет до 10 000 ₽. Прибыль — 7 000 ₽. Ее выигрыш — а с точки зрения налоговой доход — это 10 000 ₽. Ирина не налоговый агент, поэтому не может уменьшать налоговую базу на сумму депозита. Придется заплатить 13% от 10 000 ₽ — 1 300 ₽. Итого прибыль Олега — 5 700 ₽ (7 000 ₽ — 1 300 ₽)..

Порядок уплаты

Оплатить налог, начисленный на выигранную машину желательно сразу после получения транспортного средства в собственность. Плата вносится по месту регистрации его владельца. Сделать это нужно не позже 15 июля в году, следующем за тем годом, в котором был получен этот выигрыш. Если машина была получена в 2019 году, уплатить требующуюся сумму нужно не позже г. Нужно знать, что закон требует подавать налоговую декларацию в обязательном порядке. Для этого разработана специальная форма 3-НДФЛ, которая направляется в инспекцию по месту регистрации налогоплательщика. Этот налоговый документ подается не позже 30 октября в году, следующим за годом, в котором был выигран автомобиль. Форму декларации можно найти и заполнить на сайте ФНС и отправить по почте, занести в налоговую службу лично или отправить по электронной почте.

Какие налоги нужно платить с выигрыша в РФ

Сразу нужно отметить, что налог нужно платить с любого выигрыша, независимо от его формы. В частности, в лотерею можно выиграть не только денежные призы, а также автомобили, квартиры и туристические путёвки. В любом случае человек получает финансовую выгоду, следовательно, должен сделать положенные отчисления в государственный бюджет. Размер таких отчислений напрямую зависит от гражданства, способа розыгрыша призов и величины выигрыша.


Ставка налога на выигрыш

Стимулирующие лотереи — 35%

Под таким лотереями понимаются розыгрыши, которые проводятся на безвозмездной основе. В большинстве случаев проводятся такие лотереи в рекламных целях, для привлечения внимания к товарам и услугам.

Например, некая компания продвигает свой новый продукт, и предлагает всем покупателям товара принять участие в бесплатном розыгрыше призов. Обычно для этого необходимо ввести промокод или выполнить другие условия организатора лотереи. В любом случае, розыгрыш проводится бесплатно, и по сути является приятным бонусом за покупку товара.

Независимо от того, какой приз получит победитель, ему придётся оплатить 35% от денежного эквивалента выигрыша.

Лотерейные розыгрыши

По такое схеме работает большинство лотерей, проводимых на территории России. Суть обычно сводится к тому, что игроку нужно угадать определённые цифры, которые выпадут в ходе проведения розыгрыша, и отметить их в своём билете. В большинстве случаев, призы в таких лотереях денежные, и с полученной прибыли необходимо уплатить 13%.

Для нерезидентов РФ

Нерезидентами считаются участники лотерей, которые не имеют российского гражданства. Этот статус не мешает принимать участие в различных розыгрышах, но ставка налогообложения изменяется. В частности, нерезиденты должны заплатить 30% от стоимости полученного приза. К слову, аналогичная ставка актуальна для любой прибыли, полученной иностранными гражданами на территории страны.

Во всех перечисленных ситуациях существует один нюанс. Указанные размеры налоговых ставок действуют для всех без исключения, независимо от организаторов розыгрыша. Не секрет, что лотереи могут проводиться государством и частными компаниями. В любом случае, победителю придётся оплатить налог в установленном размере.

Расчёт налога

Выигрыш не всегда выражается в деньгах, иногда он может носить материальный эквивалент в виде транспортного средства. Но есть и свои нюансы: заплатить налог с денежного выигрыша просто – перечислить часть суммы в казну государства, а вот при получении машины, эти деньги надо где-то найти. Все участники розыгрыша должны быть заранее уведомлены о том, что в случае победы, они обязаны оплатить за это пошлину. Рассмотрим, какой налог с выигрыша нового автомобиля.

Размер налога зависит от вида проводимой кампании:

  1. 13% – обычная не рекламная кампания.
  2. 35% – рекламная игра организаторов лотереи.

Рассмотрим пример: по итогам лотереи был выигран автомобиль стоимостью один миллион рублей. Если это была рекламная кампания с целью привлечения клиентов, то за такую машину потребуется заплатить рублей, а если просто обычная лотерея, то всего рублей.

В случае отсутствия полной суммы налога закон разрешает осуществить продажу приза и с прибыли от сделки оплатить пошлину. В некоторых ситуациях объявляется завышенная стоимость транспортного средства, в таком случае можно обратиться к независимому эксперту. Данный специалист укажет рыночную стоимость машины и произведёт расчёт налога. Обращение к оценщику также потребуется для заполнения налоговой декларации, так как там указывается доход в денежном эквиваленте.

Информацию о получателе выигрыша в налоговую предоставляет организатор лотереи, так что скрыться от уплаты не удастся. Персональные данные они получают при передаче приза, выдавая только по паспорту и СНИЛСу.

Подведем итоги

Как видите, участие в лотерее вовсе не осложняется бюрократической процедурой исчисления и перевода налога в государственную казну. Да, делиться частью выигранных средств жаль, однако, радует то, что заполнение декларации и перевод денег – процесс весьма легкий даже для неопытных налогоплательщиков

Важно помнить, что лотерея – мероприятие рискованное. Вы можете не выиграть деньги, а наоборот, потеряв их, приобретя билеты

Будьте внимательны и не затягивайте с пополнением государственного баланса и предоставлением сведений на проверку: штрафы в этой ситуации специалисты налоговой службы имеют налагать полное право, как и в аналогичных ситуациях с налоговыми сборами по НДФЛ.

Призовой фонд у государственных лотерей весьма большой

Калькулятор расчёта налога на выигрыш

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

8-804-333-11-40 (Работаем по всей России)

Это быстро и бесплатно!