Пришло сообщение о чеке от taxcom или taxcom-chek

Популярные вопросы об онлайн-чеках

На сегодня у продавцов и покупателей, имеющих дело с электронной версией кассовых чеков, возникает немало вопросов в связи с их введением. Далее самые распространённые из них.

Что такое чек коррекции?

Это кассовый документ, который пробивают на кассе при недостаче или при наличии лишней суммы. К примеру, если кассиром был пробит чек на 2 000 руб. вместо 1 000 руб. Дальнейшие действия зависят от времени обнаружения ошибки.

Варианты действий:

• При обнаружении ошибки в конце смены пробивают чек, и в фискальном признаке указывают «приход» на 1 000 руб. (2 000 – 1 000 = 1 000 руб.).
• Если ошибка обнаружена спустя некоторое время, через день или более, также следует оформить чек коррекции. Для этого текущую дату в чеке надо исправить на ту, когда была допущена ошибка.
• Если ошибка была обнаружена во время совершения покупки, когда покупатель ещё не ушел, или во время возврата товара, чек коррекции формировать не следует, надо пробить «возврат прихода».

Когда можно не указывать в онлайн-чеке НДС?

Розничные продавцы, не являющиеся плательщиками НДС, или реализующие товары/услуги, могут не указывать в кассовых чеках ставку НДС. Этот момент регулируется законом № 54-ФЗ (ст. 4.7, п. 1). Для прочих компаний и ИП ставка НДС является обязательным реквизитом.

Можно ли не указывать наименование товара?

ИП, работающие в специальных режимах налогообложения, могут не указывать в кассовых чеках наименования товаров/услуг (до 01.02.2021 г.). К подобным системам налогообложения относят УСН, ПСН, ЕНВД, ЕСХН.

Подчеркнём, что данным послаблением могут воспользоваться только ИП. Этот момент регулируется законом ФЗ № 290 (ст. 7, п. 17).

Какой штраф за ошибки в онлайн-чеке?

Существуют ошибки, за которые продавца могут оштрафовать

Чтобы избежать штрафа, важно обнаружить и исправить нарушение раньше инспекторов

За какие ошибки продавца могут оштрафовать:

• Неправильно указана ставка НДС. К примеру, вместо 10 % указана ставка 20 % или наоборот.
• ИП находится на специальном режиме, но указывает НДС.
• Чек пробит без указания НДС, если организация обязана его указывать.

Штраф для организации за ошибки в чеках – 5-10 тыс. рублей, для ИП, руководителей или главбухов – 1,5-3 тыс. руб.

Введение онлайн-чеков позволяет усилить контроль за ведением операций торговыми организациями и индивидуальными предпринимателями. Задача продавцов товаров и услуг – обеспечить соблюдение законодательства и законных требований покупателей, это позволит избежать ошибок и штрафных санкций.

II. Сервисы проверки чеков на подлинность в онлайн на сайтах ОФД

Так же чек можно будет проверить и на сайтах ОФД — операторов фискальных данных. При условии что вы знаете или можете увидеть в новом онлайн чеке название ОФД — оператора фискальных данных данной кассы (т.е. данного чека). Т.е.  сервисы проверки у ОФД как правило рабочие, но менее удобные, придется ручками набирать кучу реквизитов, кроме того повторюсь сайты не универсальные — они хранят чеки только конкретных своих клиентов — каждый только своих. Обычно в кассовом чеке потребуется найти 3 или 4 реквизита:

1. Рег. № ККТ — Регистрационный Номер Контрольно Кассовой Техники
2. Зав. № ФН — Заводской Номер Фискального Накопителя
3. № ФД — Номер Фискального Документа
4. ФПД — Фискальный Признак Документа

Ниже приведены сервисы проверки онлайн чеков всех операторов получивших лицензию (первые пять включены ФНС России в реестр ОФД  одними из первых — 31.08.2016):

1) ОФД — ООО «Энергетические системы и коммуникации» — Первый ОФД — Поиск, проверка и хранение чеков —  (работоспособность сервиса проверки подлинности чеков проверена 11.03.2017)

Результаты проверки корректного чека:

2) ОФД — ООО «Ярус» — оператор фискальных данных — Проверка чеков ОФД-Я — Сервис «поиск чека» — http://ofd-ya.ru/check(работоспособность сервиса проверки подлинности чеков проверена 17.01.2017)

Поюзал личный кабинет, все просто логично, удобно, своеобразный светофор в зависимости от статуса онлайн — кассы, правда вкладку с подробной статистикой так и не смог дождаться, сколько не пытался, видимо то ли версия джавы не та, то ли нужен браузер конкретный, я использовал Оперу.

4. ОФД — общество с ограниченной ответственностью «Эвотор ОФД» — Проверка чека — реквизиты чека — https://lk.platformaofd.ru/

Что делать, если не пробили кассовый чек

Иногда кассиры ошибаются и выдают чеки с неправильной суммой, или в магазине отключают свет, а продавцы продолжают отдавать товар без кассы. Тогда нужно:

• взять с кассира объяснительную, по какой причине он не пробил чек;
• написать служебную записку по объяснительной. Записку пишет генеральный директор или ИП;
• пробить чек коррекции. Если денег в кассе больше, чем по отчету, выбивают чек «Коррекция прихода», если меньше — «Коррекция расхода»;
• сделать копии служебной записки и чека коррекции, а оригиналы отправить в налоговую заказным письмом или отнести лично. Копии оставить себе.

Служебную записку составляют в свободной форме, например можно написать так:

Шаблон служебной записки о неправильно пробитом чеке

Работа агентов

ИП на агентском договоре со страховой компанией. Нужно ли ему применять кассу?

До 1 июля можно вместо чека выдавать бланк строгой отчетности — квитанцию № А7. Это правило распространяется на страховые организации, агентов-ИП и страховых брокеров только при оказании услуг физическим лицам. А вот с 1 июля применять кассу обязательно.

Юридическое лицо является торговым агентом и действует за счет принципала. Из поступивших на расчетный счет средств от покупателей удерживается вознаграждение, остальная сумма переводится принципалу. Нужно ли применять ККТ? Если да, то какую сумму пробивать?

Если агент действует от имени и за счет принципала, то в соответствии с разъяснениями Минфина, ККТ он применять не должен. Эта обязанность возникает у принципала. Подробнее об этом можно прочитать письмо от 04.09.2017 № 03-01-15/56619. Однако четких рекомендаций по поводу проведения таких операций до сих пор нет.

Компания является агентом при оказании услуг связи и работает от имени принципала. Нужно ли применять ККТ, если деньги за услуги связи переводятся с расчетного счета покупателя на расчетный счет агента?

Это зависит от того, является ли компания обычным или платежным агентом. Если платежным, то согласно закону 103-ФЗ, применять кассовую технику нужно. Если же компания является обычным агентом, то нет — выбивать чек должен принципал.

Несколько лет назад организация (образовательное учреждение) заключило с банком договор о приеме платежей от физических лиц. Оплата производится через банковские терминалы. Граждане предъявляют чеки из терминала — это служит подтверждением оплаты. Должна ли наша организация в этой ситуации применять кассу?

Важно знать, кому принадлежит терминал. Это может быть:

1. Банк. Банки не применяют кассовую технику — они освобождены от этого законом. В таком случае после оплаты на руках у клиентов будет не чек, а обычная квитанция из терминала (слип). Обязанность напечатать чек возлагается на организацию, которая оказывает услуги (в данном примере — на образовательное учреждение).
2. Платежный агент. Если терминал принадлежит агенту, это должно быть указано в чеке. В таком случае чек печатается именно агентом, а поставщик услуг от этого освобожден. По указанному вопросу есть письмо Минфина от 03.10.2017 № 03-01-15/64345.

ИП оказывает услуги агента недвижимости, работает без сотрудников и выписывает клиентам БСО. Должен ли он применять кассу?

До 1 июля можно применять БСО, выпущенные типографией, после этого необходимо будет применять кассовую технику. Вообще, кассовый чек и бланк строгой отчетности имеют равную силу и различаются лишь тем, на каком оборудовании они формируются. Для печати чека нужна кассовая техника, а для печати БСО — специальная автоматизированная система. Такие системы есть в типографиях. Однако с 1 июля 2019 года нужно будет применять системы нового плана — так называемые БСО ККТ. Они должны быть индивидуальными. То есть каждый, кто собирается работать с БСО, должен приобрести такую технику. Однако вместо этого он может приобрести обычную ККТ и печатать чеки. Моделей касс в продаже сейчас множество в разных ценовых категориях. А вот моделей БСО ККТ, допущенных к продаже, пока нет.

Дело 3. Фермер не выдал чек покупателю, но смог оспорить штраф в 190 000 рублей

Налоговая проверяла, как фермер соблюдает закон о кассах. При проверке выяснилось, что фермер продал 80 коров, получил за них 760 000 рублей наличными, но кассовый чек не пробил.

Фермера признали виновным и назначили штраф 190 000 рублей. Его на суде не было, потому что в повестке в строке «населенный пункт» был указан город Городовиковск, хотя дело рассматривали в суде по адресу Республика Калмыкия, село Приютное.

Второй суд отменил штраф за продажу без чека из-за ошибки в повестке: фермер не мог защищать себя в суде, потому что не знал, какой суд занимается его вопросом. А рассматривать дела без ответчика можно, только если ему отправили нормальное уведомление.

Как должно быть. На момент проверки у фермера не было обязанности использовать кассу, если он не занимался розничной торговлей, поэтому отбился бы от штрафа и без ошибки в повестке.

Как так вышло, что ни налоговая, ни первый суд не заметили, что у фермера нет обязанности пользоваться кассой, непонятно.

Особенности кассовых операций у ИП учётная документация

Под кассовыми операциями ИП понимается приём и выдача наличных средств из кассы.

В связи с этим законодательство определяет два типа учётной документации:

• ПКО (приходный кассовый ордер);
• РКО (расходный кассовый ордер).

ИП должен сформировать порядок осуществления кассовых операций и допускать к работе кассира только после ознакомления с указанным регламентом под подпись.

Указом Банка России для индивидуальных предпринимателей предусмотрен упрощённый порядок ведения кассовых операций, а именно:

• допускается отсутствие лимита кассы (предельного значения наличной суммы для хранения в кассе без передачи денег в банк);
• не требуется формировать приходный и расходный кассовый ордер;
• нет необходимости ведения кассовой книги.

Важно: последствиями отказа от составления приходных и расходных ордеров может стать злоупотребление должностным положением и увеличение числа краж среди работников. Подобное решение обосновано для предпринимателей, осуществляющих бизнес единолично, без привлечения наёмных работников

Факт поступления выручки предприниматель может подтвердить кассовыми чеками, отчётами о закрытии смены, бланками строгой отчётности (БСО). Стоит отметить, что при осуществлении субъектами предпринимательства расчётов с покупателями при помощи банковского терминала или кассы ККМ обязан выдавать кассовый чек ИП по любой из операций, а при наличии запроса, отправлять документ на электронную почту. Выдачу зарплаты персоналу ИП может оформить платёжной ведомостью формы №Т-53 или расчётно-платёжной ведомостью №Т-49.

Применение кассовой техники для ИП в 2019 году:

1. ИП, оказывающие услуги населению, имеют отсрочку по применению ККТ до 01.07.2019 при условии применения бланков строгой отчётности (БСО) и ЕНВД или ПСН. БСО должны быть изготовлены типографским методом либо автоматизированными системами, например, компьютером. №54-ФЗ определяет перечень направлений бизнеса, которые имеют право функционировать без ККТ.
2. ИП, не занимающиеся оказанием услуг населению – предприниматели, трудящиеся в сфере розничной торговли обязаны использовать ККМ. С недавнего времени предпринимателей обязали использовать онлайн-кассы, главным отличием которых является наличие прямого выхода в интернет. В подобные кассы встроен фискальный накопитель, задача которого – хранить сведения о совершённых операциях и передавать их в ФНС. ИП на ЕНВД и ПСН могут не применять ККТ до 01.07.19. Свои права предприниматели сферы торговли в розницу и общественного питания могут применить, если не используют труд наёмного персонала (правило распространяется и на ИП, занимающихся торговлей через автоматы). Перечисленные выше субъекты предпринимательства должны выдавать чеки в качестве подтверждения получения наличных средств.
3. ИП, занимающиеся специфичными видами деятельности – применять ККТ нет необходимости при торговле из цистерн, на рынке, при реализации безалкогольных напитков на розлив, а также торговле мороженым, газетами и журналами, при приёме утильсырья и стеклотары от населения.
4. ИП, ведущие бизнес в труднодоступной (отдалённой) местности могут не использовать ККМ и не выдавать документов покупателям. Субъекты РФ самостоятельно утверждают перечень удалённых районов. Города, районные центры, посёлки городского типа не могут быть причислены к таковым.

Предприниматель лично несёт ответственность за введение ККТ, контролирует общий наличный оборот, даже если в штате имеется кассир.

Новые требования к чеку в формате онлайн

Чек в любом виде должен содержать актуальную достоверную информацию, объем которой установлен статьей 47 окончательной редакции ФЗ №54. Печатная расшифровка позиций онлайн-чека выглядит следующим образом:

• наименование чекового документа;
• нумерация в смене;
• временные параметры операции;
• адрес;
• наименование продавца;
• инн предприятия;
• сведения по виду налогообложения;
• признак платежа;
• заводской номерной знак накопителя;
• регистрационный порядковый номер кассы;
• идентификатор представленных данных;
• фискальный признак операции в накопителе;
• персональные данные кассира;
• контакты покупателя при условии отправки онлайн документа;
• e-mail магазина;
• адрес сайта для проверки достоверности;
• перечень покупок с указанием конечных цен, актуальных скидок;
• сумму ндс;
• наименование офд, виртуальный адрес.

В оригинале чека вместо реквизитов покупателя может отображаться ссылка, по которой легко в любой момент скачать его электронную версию. В предусмотренных законодательством случаях на бумажных носителях фиксируется контрольный QR-код для быстрой идентификации документа. Непосредственно в коде содержится наиболее важная зашифрованная информация о расчетной операции.

Указание перечисленных реквизитов онлайн-чеков является обязательным. Отсутствие хотя бы одного из них делает чек недействительным, а кассовая операция по его формированию может быть признана неучтенной в соответствии с законодательно определенным порядком. В свою очередь, это грозит штрафными санкциями и убытками для предприятия.

Что делать если кассовый чек оказался ложным

Если при проверке чека оказалось, что он является ложным, то пожаловаться можно в налоговый орган. Сообщить о нарушении можно также через приложение ФНС. Либо воспользоваться иными способами:

• лично посетить налоговый орган;
• направить в налоговую письмо (по почте или через интернет).

После этого налоговой будет проведена проверка, после которой владельцу кассы может грозить следующее:

1. Штраф за неиспользование кассы. Штраф на должностное лицо составит от 25 до 50% от суммы чека (не менее 10 тыс. рублей), и от 75 до 100% от суммы чека (не менее 30 тыс. рублей) – на юрлицо.
2. Штраф за использование неисправной кассы. Штраф на должностное лицо составит от 1,5 до 3 тыс. рублей, и от 5 до 10 тыс. рублей – на юрлицо.

Нелепые штрафы, которые присудили в 2021 году за онлайн-кассы

154 тысячи рублей штраф ресторану за невыдачу чека на задаток за банкет налоговой

Как дело было. Налоговики заказали банкет в ресторане. Работник заведения получил 200 000 рублей и не выдал чек. Дело дошло до Верховного суда, выиграла налоговая.

Почему так. По ст. 5 Закона 54-ФЗ продавец обязан выдавать клиентам кассовые чеки в момент оплаты. За нарушение предусмотрен штраф по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ в размере 75–100% от суммы покупки для организации.

Как «не попасть». Кассир, получивший аванс, должен выбить 2 чека. Первый на предоплату. Второй в момент окончательного расчета на всю сумму услуги. По этому поводу есть подробное Письмо ФНС.

3,9 млн штраф агенту за невыдачу чеков при приеме платежей за ЖКУ

Как дело было. Расчетно-кассовый центр по агентским договорам печатал квитанции ЖКУ и собирал с населения платежи за водоотведение и уборку в подъездах. Чеки не выдавал, считал себя посредником между поставщиками коммунальных услуг и населением. При проверке налоговая оштрафовала по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. Дело выиграла налоговая.

Почему так. Выдавать кассовые чеки обязаны все организации и ИП. В том числе операторы по приему платежей, которые только принимают от населения платежи за ЖКУ на основании агентских договоров, заключенных с поставщиками коммунальных услуг. Они являются платежными агентами в соответствии с п. 12 ст. 4, п. 1 ст. 6 Закона 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей от физлиц». Ответственность за невыдачу чека установлена ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ.

Чеки для ЖКХ

Расскажите подробнее

398 тысяч штраф зоомагазину за неприменение ККТ при оплате картой

Как дело было. Покупатели расплачивались банковскими картами. Деньги поступали на расчетный счет индивидуальной предпринимательницы. Чеки она не выдавала. При проверке полноты оприходования наличных средств налоговая оштрафовала по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. Дело дошло до второй инстанции, выиграла налоговая.

Почему так. Многие до сих пор устанавливают отдельно терминал для списания денег с карт, отдельно кассу для чеков и выдают 2 чека. Кассир может просто забыть выбить кассовый чек. А он нужен даже тогда, когда покупатель платит банковской картой на расчетный счет фирмы. Иначе налоговая накажет по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. Штраф для ИП 25–50% от суммы покупки, но не меньше 10 000 рублей.

Как не нарушать. Можно подключить банковский терминал к СБИС. Кассир будет все оформлять на 1 экране. А программа сама распечатает нужные чеки.

259 млн штраф за чеки касс, снятых с учета

Как дело было. Мужчина арендовал авто в каршеринговой фирме, заплатил картой 241 рубль, а онлайн-чек получил только через 2 дня. Он пожаловался в налоговую. Налоговики проверили все кассы и оштрафовали фирму за неприменение ККТ по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ на 259 млн рублей. Фирма оспаривает наказание, просит переквалифицировать в ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ «Применение ККТ с нарушением порядка» со штрафом 5 тысяч рублей. В первой инстанции выиграла налоговая.

Почему так. Перед новым годом налоговый орган в одностороннем порядке снял с учета 12 касс и фискальных накопителей BelkaCar из-за истечения срока накопителей. Использование таких касс высшие суды приравнивают к неприменению ККТ. Фирма поняла, что работает без касс, только в момент проверки.

В законе нет обязанности ФНС уведомлять налогоплательщиков о снятии ККТ с учета. Есть только письма ФНС о необходимости это делать (Письма ЕД-4-20/6682@ от 10.04.19, АБ-4-20/2278@ от 24.02.21). Но Верховный суд в аналогичном деле сказал, что письма эти носят рекомендательный характер и налоговая не обязана рассылать уведомления о снятии ККТ.

Что грозит за непробитый чек в 2021 году?

Со вступлением в силу Федерального закона №54-ФЗ «О применение контрольно-кассовой техники» организации и ИП обязаны выдавать чеки покупателям, даже если они их не просят. В данной статье мы расскажем, чем чревато нарушение этого требования и в каких случаях можно не пробивать документ без риска быть оштрафованным.

Смотрите так же: Закон банкротство частных лиц

Зачем нужен кассовый чек?

Уведомляющая об оплате товара квитанция является доказательством того, что покупка была совершена в определенное время в конкретном магазине. Пробитый чек фиксирует сумму, прошедшую в течение отчетного периода через кассу торговой точки. Если бумагу не выдать, ИП и его работники нарушают права потребителей и свои собственные обязанности, предусмотренные Федеральным законом №54-ФЗ. Поэтому предоставление квитанций является обязательной процедурой при проверках ФНС.

Кассовый чек, в обход сложившемуся у некоторых недобросовестных продавцов, не является единственной возможностью покупателя вернуть или обменять приобретенный товар. Процедуры могут быть проведены и без данного документа, хотя его предоставление желательно. Поэтому не стоит обманывать себя и пытаться обойти закон подобным способом. Кроме того, за не предоставление чеков предусматриваются немалые штрафы.

Последствия нарушения

Не выданная квитанция может стать причиной санкций со стороны налоговых органов. Следует знать, что штраф налагается на любой документ, оформленный по несоответствующим установленным законом нормам и на незарегистрированном ККТ.

Для должностных лиц определена сумма взыскания от 3000 до 4000 рублей.
Индивидуальные предприниматели обязаны погасить штраф в размере ? или ? от суммы, на которую не был выдан документ. При этом он не должен быть менее 10 000 рублей. Это значит, что даже на не пробитые 20 рублей фирма получит минимальный штраф.
Для юридических организаций предусмотрены санкции от 30 000 до 40 000 рублей.

В некоторых случаях фирма может получить только предупреждение. Штрафа возможно избежать, если компания ранее не привлекалась к административной ответственности и не совершала нарушений.

Проверка ФНС может нагрянуть внезапно в ответ на жалобу клиентов фирмы о невыдаче чека. Факт нарушения обязательно будет выявлен в ходе расследования, и к организации будут применены не только штрафы, но и регулярные проверки налоговыми органами.

Если же ИП не выдал клиенту чек об оплате товара из-за неисправности контрольно-кассового аппарата или закончившейся в ней ленты, к нему также применяются санкции, так как исключений из правил использования онлайн-касс нет. При выходе ККТ из строя ИП необходимо приостановить наличный расчет, в том числе оплату, начатую непосредственно перед поломкой устройства. Те же требования актуальны при закончившейся кассовой ленте. Однако, если оперативно заменить ее на новую, оператор может продолжить прием наличных средств.

Какой чек необходимо пробить, чтобы не попасть под санкции?

В соответствии с поправками к закону кассиры должны выдавать клиентам документ, подтверждающий оплату товара, даже если покупатель того не требует. ФНС разъясняет, что чек может быть пробит в любом формате – бумажном, электронном или сразу в обоих видах. Клиент сам выбирает, какой вариант для него удобнее. Если же фирма не выполняет его требование, покупатель вправе обратиться в ФНС, и на организацию налагается штраф.

В случае, если клиент не настаивает на выдаче чека, кассир должен пробить и выдать ему бумажный документ. Электронный выбивается, если покупатель до произведения оплаты указывает свой электронный почтовый адрес.

Когда чек не нужен?

Закон практически не предусматривает случаев, когда ИП и организации освобождаются от выдачи квитанции об оплате. Одним из исключений можно назвать факт, когда покупатель вносит аванс. То есть товар оплачивается не полностью, и остается у продавца – сделка купли-продажи еще не оформлена. Как только клиент оплачивает покупку целиком, фирма обязана пробить ему документ.

Кроме того, если организация оказывает какие-либо услуги населению и выдает бланки строгой отчетности, данные документы приравниваются к чекам, и пробивать их повторно через кассу не нужно.

Способы вывода денег

Есть несколько основных способов вывести накопленные деньги. Чаще всего предоставляется 3 варианта: телефон, кошелек, карта.

Телефон — такой способ самый простой и есть во всех приложениях. Вы можете пополнить свой или любой другой баланс мобильного всех крупных операторов сотовой связи — Мегафон, Билайн, МТС, TELE 2.

Кошелек — здесь речь идет об электронной системе платежей ЮМани. Открытие такого требует только стандартной регистрации. У данного кошелька есть много возможностей, оплата услуг, онлайн покупки, вывод на банковскую карточку и т.д.

Карта — почти во всех сервисах можно деньги сразу сразу на банковскую карточку МИР, MasterCard, Visa. Не забудьте точно указать все банковские реквизиты, а полученные деньги можно будет обналичить в банкомате.

В общем с выводом проблем нет, главное накопить на счете минимальную сумму. Во всех сервисах она разная, от 1 до 300 руб. Бывает так, что на телефон можно получить хоть 10 руб., а на карту уже не меньше 100 руб.

Еще некоторые проекты предусматриваю получение различных сертификатов на покупки у крупных партнеров, обычно такие предложения являются еще выгоднее денег.

Похожие записи:

Линкедин Что значит киберспорт? как стать профессиональным геймером Ethereum development documentation Ндфл — что это? Станет ли ватсап платным: полная версия, кто и зачем придумал, что ватсап станет платным в 2021 году Договор оказания консультационных услуг