7 советов начинающему ип, чтобы избежать проблем (что-то вы точно из этого не знаете)

Содержание

Основной документ ИП

Основной документ предпринимателя в 2021 году – это лист записи ЕГРИП, который стали выдавать последние несколько лет. А до 2017 года регистрация индивидуального предпринимателя подтверждалась свидетельством на гербовой бумаге. Все выданные свидетельства сохраняют свою юридическую силу до сих пор.

Форма листа записи ЕГРИП № Р60009 утверждена приказом ФНС от 12 сентября 2016 № ММВ-7-14/481@. Документ направляется зарегистрированному ИП в электронном виде. Его можно распечатать и использовать в своей деятельности. Если есть желание, то по запросу можно получить в ИФНС ещё и бумажную версию с печатью инспекции.

В первом листе записи, который выдают после регистрации ИП, содержится следующая информация:

  • полное имя предпринимателя;
  • регистрационный номер – ОГРНИП;
  • номер и дата внесения записи в реестр;
  • подтверждение постановки предпринимателя на налоговый учёт;
  • название регистрирующего органа;
  • дата выдачи документа, имя и подпись должностного лица.

Выбираем систему налогообложения

От выбранной системы налогообложения зависит размер налогов, вид отчетности и перечень ОКВЭД, которыми можно заниматься. При регистрации бизнеса, если не указана иная система, к бизнесу будет применена общая система налогообложения (ОСНО). При этой системе придется платить налог на доход и НДС (налог на добавленную стоимость), а отчетность не самая простая. Поэтому на старте бизнеса, когда обороты еще небольшие, имеет смысл выбрать один из спецрежимов при условии, что ваш бизнес соответствует всем критериям.

Вот какие налоговые спецрежимы доступны для ИП:

1. УСН (упрощенная система налогообложения)

Самая распространенная на старте. Она доступна в двух вариантах:

— доходы – предприниматель платит налог 6% со всех поступающих доходов, раз в год подает декларацию и платит за себя страховые взносы. Подходит для сферы услуг.

— доходы минус расходы – налог от 5% до 15% с разницы между доходами и расходами. Подходит для торговли, сферы общественного питания и т.д.

Работать по УСН имеют право ИП с доходами не более 150 млн рублей в год, а количество сотрудников не должно превышать 100 человек. Если больше – нужно переходить на общую систему.

2. ЕНВД (единый налог на вмененный доход)

Особенностью этого налогового режима является то, что размер фактических доходов не имеет значения – расчет налогов идет из предполагаемого дохода, который «вменяет» бизнесу государство в лице муниципальных органов. Налоговая ставка составляет от 7,5% до 15%, а отчетность подается раз в квартал. ЕНВД сейчас применяется лишь в некоторых видах деятельности: ветеринарные услуги, автоперевозки, автопарковки, небольшие гостиницы и точки общепита и т.д. Этот вид налога действует до конца 2020 года, после чего предпринимателю необходимо будет перейти на другой вид налогообложения.

3. ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)

Представляет собой разновидность упрощенного налога, но для сельхозпроизводителей. В этом случае предприниматель платит 6% с разницы между доходами и расходами, а также НДС 20% (от него можно получить освобождение). Раз в год подается декларация и отдельно — отчетность по НДС (если нет освобождения).

4. Патент

Патентная система – самая простая, с точки зрения учета и отчетности, потому что ее не нужно вести и сдавать. Налог считается сразу при покупке патента, исходя из вида деятельности, а получить его можно на срок от 1 месяца до года. Предприниматель может приобрести несколько патентов на разную деятельность и в разных регионах. Работать по патенту могут лишь бизнесы, доходы которых не превышают 60 млн рублей в год, а численность сотрудников – до 15 человек.

5. НПД (налог на профессиональный доход)

Этот новый спецрежим был введен пару лет назад в нескольких экспериментальных регионах. В основном, НПД могут применять самозанятые граждане, но также и ИП при соблюдении ряда условий: они работают в одиночку, оказывают услуги самостоятельно (если речь идет о торговле, то продают товары собственного ручного производства) и их доходы в год не превышают 2,4 млн рублей. Но зато на этом налоговом режиме не нужно вести отчетность и подавать декларации, только платить налог 4-6% с дохода. Если ваши планы по ведению бизнеса попадают под критерий «самозанятость», то советуем почитать подробнее об этом спецрежиме.

Критерии выбора банка для ИП

Каким должен быть лучший банк для открытия счёта ИП? Надёжным, удобным в работе и недорогим в обслуживании. Но это ещё не всё. Типичный бизнес предпринимателя – это розничная торговая точка, где большая часть покупателей расплачивается наличностью. При этом с поставщиками расчёты ведутся, как правило, безналом. Соответственно, выгодным должен быть процент комиссии при внесении наличных на счёт.

Ещё один важный для предпринимателя вопрос – возможность без лишних затрат перевести деньги на личные нужды. Хороший способ не платить комиссию за снятие наличных – оформить карту на себя как физическое лицо. Если такая карта открыта в том же банковском учреждении, где и счёт ИП, то комиссия за перевод не взимается. Главное, чтобы владельцем карты был сам предприниматель, а не его супруг, например.

По нашему мнению, лучший банк для ИП должен соответствовать таким необходимым критериям:

Входить в систему страхования вкладов. С 2014 года предпринимателей приравняли к обычным физическим лицам. Это означает, что при отзыве лицензии у банка им гарантируется возврат денег, но не более, чем 1 400 000 рублей. В этом смысле ИП находится в лучшем положении, чем ООО, потому что на организации такая гарантия не распространяется.
Предлагать разные тарифные пакеты услуг и специальные кредитные продукты

Для малого бизнеса важно иметь возможность выбирать только необходимые ему услуги, чтобы не нести лишние расходы. Многие банки предлагают недорогие тарифные планы, в рамках которых проводится ограниченное количество платежей, ограничения могут распространяться и на суммы оборотов в месяц или год.
Позволять проводить операции по расчётному счёту с любого устройства, подключённого к Интернету

Если говорить об удобстве, то функция онлайн-оплаты – это основной критерий при выборе лучшего банка для малого бизнеса.

К менее значимым, но тоже важным признакам лучшего банка можно отнести стоимость открытия расчётного счёта, скорость прохождения транзакций, наличие множества отделений и филиалов в разных городах.

Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

ШАГ 2. Наименование ИП

Согласно законодательству в предпринимательской деятельности красивое и обезличенное наименование может иметь только юридическое лицо. Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, поэтому именоваться в официальных документах (на печати, в чеках, на бланках и т.д.) он будет по ФИО, например, ИП Сергеева Ф.Д.

Однако ИП может зарегистрировать товарный знак или знак обслуживания, либо использовать коммерческое обозначение, которое регистрировать не надо. Наиболее простым вариантом является, безусловно, использование коммерческого обозначения, которое используется для индивидуализации имущественного комплекса, например, кафе «Ромашка», ресторан «У бобра», химчистка «Лисичка» и т.д. В свою очередь, товарный знак служит для индивидуализации товаров, а знак обслуживания – для индивидуализации услуг (два последних знака необходимо регистрировать отдельно).

Как иностранцу получить статус ИП

Зарегистрировать ИП и вести законный бизнес в РФ могут не только российские граждане, но и иностранные. Даже если у физического лица вообще нет гражданства, он может заниматься в России коммерческой деятельностью. Надо только доказать легальность нахождения на территории РФ. Какие документы нужны для открытия ИП, если нет гражданства России?

  1. Заявление Р21001 – та же самая форма, которую на русском языке заполняют россияне. Специального бланка не предусмотрено.
  2. Копия основного документа, удостоверяющего личность заявителя. В зависимости от категории физлица это может быть: паспорт страны гражданства, удостоверение беженца, свидетельство получившего временное убежище в РФ; удостоверение личности лица без гражданства.
  3. Копия свидетельства о рождении, если основной документ иностранного гражданина или апатрида не содержит сведений о дате и месте рождения.
  4. Подтверждение легального проживания на территории России: копия разрешения на временное проживание или вида на жительство и оригинал для сравнения.
  5. Подтверждение оплаты госпошлины для того, чтобы зарегистрировать ИП (сумма такая же, как и для россиян).

Важно: все оригиналы, составленные на иностранном языке, должны быть переведены и заверены российским нотариусом. Подробнее узнать о том, какие нужны документы для открытия бизнеса, чем отличается ИП от ООО, какие особенности существуют при государственной регистрации в вашем регионе можно на бесплатной индивидуальной консультации

Подробнее узнать о том, какие нужны документы для открытия бизнеса, чем отличается ИП от ООО, какие особенности существуют при государственной регистрации в вашем регионе можно на бесплатной индивидуальной консультации.

ШАГ 3. Место регистрации ИП

В качестве адреса регистрации ИП всегда указывается адрес места жительства, т.е. адрес регистрации физического лица по паспорту. Если в паспорте отсутствует штамп о постоянном месте регистрации, то можно зарегистрироваться по адресу места пребывания (по временной регистрации).

Если вы хотите открыть ИП, но у вас нет возможности обратиться в налоговую по месту прописки, рекомендуем воспользоваться возможностями удаленной онлайн регистрации ИП с использованием электронной цифровой подписи. Для наших пользователей, находящихся в Москве, эта услуга доступна «под ключ» и оказывается за три рабочих дня (цифровая подпись уже включена в стоимость, после перехода по кнопке выберите пункт «зарегистрировать ИП»):

Взносы ИП

Открытие ИП в 2021 году сопровождается также платежами обязательных взносов в страховые фонды. Суммы, которые нужно оплачивать, имеют фиксированный размер и рассчитывается в процентном соотношении, указанном в законах РФ.

  • 26 % от суммы МРОТ в ПФР;
  • 5,1 % от суммы МРОТ в ФФОМС.

В 2021 МРОТ равен 7500 рублей. Такой МРОТ показывает, что взносы будут иметь такие размеры:

  • взнос в ПФР – 23400 руб за год;
  • взнос в ФФОМС – 4590 руб за год.

С начала 2021 года МРОТ составит 9489 рублей. Следовательно, получаются такие расчеты:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 26545 рублей
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 5840 рублей
  3. Итого за 2021 год = 32385 рублей
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода

Шаг 2. Выбираем коды экономической деятельности

После того, как вы разобрались с налоговым режимом, настало время выбора так называемого кода экономической деятельности (он же ОКВЭД).

Читайте подробнее: Подборки кодов ОКВЭД по видам бизнеса и все коды по разделам

Каждому виду деятельности соответствует свой цифровой код. Как правило он состоит из 4, 5 и 6 цифр, разделённых попарно точками.
Классифицировали его государственные службы с целью сбора и упорядочения информации о видах деятельности, которыми занимаются предприниматели.

ВАЖНО! При выборе ОКВЭД, главное, чем следует руководствоваться — вписать столько кодов, сколько вы считаете максимально возможным для себя. Пример

Вы решили заниматься продажей ювелирных изделий. Но ваш брат Валера кровельщик, не ИП. А это значит потенциально можно использовать ваше ИП для оказания услуг покрытия кровли, но понадобится уже иной код деятельности, отличный от продажи ювелирных украшений, а именно — код для оказания строительных услуг

Пример. Вы решили заниматься продажей ювелирных изделий. Но ваш брат Валера кровельщик, не ИП. А это значит потенциально можно использовать ваше ИП для оказания услуг покрытия кровли, но понадобится уже иной код деятельности, отличный от продажи ювелирных украшений, а именно — код для оказания строительных услуг.

Если же получилась такая ситуация, что вы подключили к своему бизнесу деятельность, которую не указывали в начальных документах, можно внести её туда позже с помощью заявления о внесении изменений в ЕГРИП. Не такое сложное мероприятие, но совершенно бесполезное, поскольку всё внести можно изначально.

Таким образом, если есть хоть какая-то небольшая вероятность, что вы займётесь за свою деятельность несколькими видами предпринимательства — нужно найти коды этих видов и вписать их в заявление на регистрацию, о котором пойдёт речь ниже.

Шаг 1. Выбираем систему налогообложения

Система налогообложения — крайне важная составляющая работы любого предпринимателя. Именно система налогообложения будет определять сумму средств и периодичность их оплаты в казну государства. Соответственно от этого будет зависеть ваша конечная прибыль, которую будете складывать в карман.

Итак, систем налогообложения существует несколько. Каждое название оформлено ссылкой, нажав на которую можно подробнее ознакомиться с системой.

ОСНО — основная система налогообложения. Одна из самых сложных и запутанных.УСН — упрощённая система. Одна из самых простых систем, что и следует из её названия.ПСН — патентная система. Молодая, распространена мало.ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог. Специально разработанная система для тех, кто занят в сельском хозяйстве.ЕНВД — единый налог на вменённый налог. ОТМЕНЁН С 1 ЯНВАРЯ 2021 ГОДА. Его специфика — оплата определённого, фиксированного налога, не зависящего от дохода.

Приведём небольшую таблицу, которая поможет быстро сориентироваться во всех системах налогообложения.

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА ПО СИСТЕМАМ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

Система Особенности
ОСНО Налоги и ставки: НДФЛ (13%); налог на имущество физических лиц (ставки устанавливаются органами местной власти); НДС (0%, 10%, 18%). Срок уплаты налога: до 15 июля года, следующего за отчетным (НДФЛ); сроки устанавливаются органами местной власти (налог на имущество физических лиц); не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (НДС).Отчетный период: год (НДФЛ); отчетных периодов нет (налог на имущество физических лиц); квартал (НДС).Налоговый период: календарный год (НДФЛ, налог на имущество физических лиц); квартал (НДС).Декларация предоставляется: по итогам года (НДФЛ); не предоставляется (налог на имущество физических лиц); по итогам квартала (НДС).Ограничения в применении: нет.Совместима с: ЕНВД, ПСН.
УСН Налоги и ставки: единый налог УСН (6%, если объект налогообложения «Доходы» и 15% если «Доходы минус расходы»). Срок уплаты налога: не позднее 31 марта после окончания налогового периода.Отчетный период: 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев.Налоговый период: календарный год.Декларация предоставляется: по итогам года.Ограничения в применении: годовой доход не более 60 млн.руб.; остаточная стоимость ОС не более 100 млн.руб.; численность работников не более 100 человек.Совместима с: ЕНВД, ПСН.
ЕНВД (отменён с 2021) Налоги и ставки: единый налог на вменённый доход (15%, объект налогообложения «Вмененный доход»). Срок уплаты налога: не позднее 31 марта после окончания налогового периода.Отчетный период: нет.Налоговый период: квартал.Декларация предоставляется: по итогам квартала.Ограничения в применении: закрытый перечень видов деятельности; должен быть введен местной властью; численность работников не более 100 человек.Совместима с: ОСНО, УСН, ЕСХН, ПСН.
ЕСХН Налоги и ставки: единый с/х налог (6%, объект налогообложения «Доходы минус расходы»). Срок уплаты налога: не позднее 31 марта после окончания налогового периода.Отчетный период: полугодие.Налоговый период: календарный год.Декларация предоставляется: по итогам года.Ограничения в применении: годовой доход от сельхоз деятельности должен составлять более 70%.Совместима с: ЕНВД, ПСН.
ПСН Налоги и ставки: уплата стоимости патента (6%, объект налогообложения «Потенциально возможный годовой доход»). Срок уплаты налога: зависит от срока действия патента.Отчетный период: нет.Налоговый период: от 1 до 12 месяцев.Декларация предоставляется: нет.Ограничения в применении: годовой доход не более 60 млн.руб.; закрытый перечень видов деятельности; численность работников не более 15 человек.Совместима с: ОСНО, УСН, ЕНВД, ЕСХН.

Если у вас вызывает затруднение выбор налогового режима, можно обратиться за консультацией в местную налоговую инспекцию, они не откажут, ведь вы — их потенциальный будущий клиент.

Как открыть ИП

Регистрация статуса ИП производится через Федеральную налоговую службу. Необходимо подготовить документацию и заявление по установленной форме и передать в ФНС.

Есть следующие варианты:

  1. Напрямую через отделение Налоговой службы по месту регистрации заявителя.
  2. Через МФЦ. Принцип обращения ничем не отличается от стандартного порядка при обращении в ФНС.
  3. Почтой, предварительно заверив документы у нотариуса. Обратиться можно в любую нотариальную палату.
  4. Через личный кабинет на сайте Налоговой службы. Предварительно нужно провести регистрацию на данном сайте и ввести о себе актуальные данные на основании имеющихся документов.

В каждом из случаев один из важнейших моментов – правильное оформление заявления по .

Регистрация через ФНС

Самый распространенный на практике вариант – регистрация напрямую через ФНС. Процедура будет выглядеть следующим образом:

  • выбирают то отделение ФНС, которое находится в соответствии с местом регистрации заявителя;
  • подготавливают пакет документации. Точный перечень будет зависеть от конкретной ситуации;
  • заполняют заявление по форме Р21001. К данному пункту нужно отнестись предельно внимательно, так как любая ошибка может привести к отказу в регистрационных действиях;
  • документы подают в ФНС по месту регистрации заявителя. Используют постоянное место жительства, а если оно отсутствует – временную регистрацию.

Если все будет сделано правильно, регистрация пройдет без каких-либо трудностей.

Регистрация через МФЦ

Многофункциональные центры позволяют получить государственные и муниципальные услуги, не обращаясь в соответствующие органы напрямую. Через такие организации можно также подать заявление на регистрацию ИП.

При оплате государственной пошлины стоит обратить внимание на то, что при обращении в МФЦ реквизиты могут отличаться. Стоит уточнить этот момент в Многофункциональном центре по месту обращения

В остальном, процедура проводится точно так же, как и регистрация через ФНС.

Через почту

Документы для регистрации могут быть направлены и почтой. Но они должны быть заверены у нотариуса.

После заверения бумаги направляются на адрес отделения ФНС в соответствии с территориальностью.

Ответ также направляется почтой, однако в заявлении можно указать о его получении лично или через представителя.

Через личный кабинет

Регистрационные действия могут быть осуществлены и онлайн, через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь имеется два варианта:

  1. Использовать электронную цифровую подпись. В таком случае документы заверяются посредством данной подписи и ответ может быть получен почтой или также в электронном виде.
  2. Не использовать ЭЦП. Тогда подача документов онлайн считается предварительной. В назначенный день нужно будет явиться в ФНС и подписать заявление, что подтвердит намерения заявителя.

Получение результата осуществляется любым доступным способом.

Использование онлайн-кабинета – это удобный вариант обращения ещё и потому, что заявление по форме Р21001 не придется заполнять вручную. Следует лишь проставить указанные данные в соответствии с имеющимися документами.

Как самому подготовить документы на регистрацию ИП

Чтобы избежать отказа в регистрации, необходимо правильно подготовить пакет документов именно для вашего случая. Все будущие предприниматели в 2021 году подают два основных документа:

  • Паспорт с копиями всех заполненных страниц
  • Заявление на регистрацию ИП по форме № Р21001

В заявлении на регистрацию необходимо заполнить персональные сведения: ФИО, адрес, контактную информацию, а также прописать коды видов деятельности, которыми вы планируете заниматься. Нужно выбрать один основной код и любое количество дополнительных по желанию.

Налоговая предъявляет строгие требования к оформлению заявления на регистрацию, и если они не будут соблюдены, вы можете получить отказ в постановке на учет. Документы вернут даже при неправильном выборе цвета ручки или шрифта.

Полный список документов для регистрации ИП зависит от таких моментов:

Способ подачи документов. Если вы выберите способ подачи через МФЦ, нотариуса или сайт ФНС — пошлину не нужно платить. Соответственно, в этом случае квитанция вам не потребуется. Если же вы будете подавать документы лично в налоговую или отправлять почтой, нужно оплатить госпошлину в размере 800 рублей и приложить квитанцию (желательно).

Режим налогообложения. Предприниматели, которые планируют использовать специальный налоговый режим, могут сразу в момент регистрации дополнить пакет документов уведомлением о переходе на УСН или ЕСХН

Обратите внимание: при подаче документов через МФЦ такое заявление не принимают. Придется подавать его в налоговую отдельно в течение 30 дней, если хотите использовать спецрежим с момента начала деятельности, а не со следующего календарного года.

Гражданство заявителя

Иностранным гражданам необходимо дополнительно к основному пакету документов приложить перевод удостоверения личности, заверенный нотариусом, иногда и свидетельство о рождении, если в основном документе не указано место рождения. Также нужно доказать легальность нахождения в РФ: предъявить копию вида на жительство или разрешения на временное пребывание.

Возраст. Несовершеннолетним предпринимателям требуется согласие законного представителя, решение суда о дееспособности или свидетельство о браке.

Вид деятельности. Некоторые виды бизнеса требуют предоставления дополнительных документов, например справки об отсутствии судимости.

Кто подает заявление. При подаче документов на регистрацию представителем, оформите на него нотариальную доверенность и приложите к пакету документов.

Список документов для регистрации ИП в 2021 году

В каких случаях нельзя зарегистрировать ИП в 2021 году

Законодательство нашей страны запрещает регистрировать ИП некоторым категориям физических лиц, а также при выборе определенных видов деятельности.

Причины по которым нельзя открыть предпринимательство

  • Второе ИП. Если гражданин ранее уже регистрировал ИП и не ликвидировал его, то открыть новое ИП он не сможет.
  • Недееспособность. Полностью или частично недееспособные граждане не вправе быть предпринимателями.
  • Несовершеннолетие.

Не достигшим 18-летия нельзя регистрировать предпринимательство, кроме таких оговоренных в законе случаев:

  • может зарегистрировать ИП 16-летний гражданин, вступивший в брак, поскольку с этого момента он официально дееспособен;
  • 16-летние, оформившие трудовой договор, могут открыть ИП, если законный представитель даст на это согласие;
  • если родители письменно дали согласие, а нотариус его заверил, право на ИП может наступить с 14 лет.

Запрещенные виды деятельности

ИП не разрешено официально регистрироваться для бизнеса, предусматривающего:

  • производство алкоголя и его реализацию;
  • отдельные виды перевозок;
  • приватную охрану;
  • изготовление и продажу лекарств;
  • операции с оружием, пиротехникой;
  • ведение фондов;
  • иностранное трудоустройство.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Ниже ответим на те вопросы, которые чаще всего задают предприниматели на стадии регистрации бизнеса.

В какую налоговую инспекцию нужно обращаться?

В каждом регионе имеются специально уполномоченные для регистрации ИП налоговые инспекции. Обращаться за регистрацией необходимо туда, но у вас должна быть прописка в том регионе, где вы будете подавать документы.

При формировании документов в нашем сервисе, мы автоматически показываем адрес вашей регистрирующей налоговой.

Если же вы регистрируете ИП с бесплатной услугой специалиста, то документы в нужную налоговую подаются онлайн и не нужно никуда ходить.

Сколько времени займёт процедура регистрации?

Сроки, в течение которых происходит процедура регистрации, составляет 3 рабочих дня. Дата подачи и выдачи документов в подсчёт не входит. В общей сложности на практике регистрация занимает 5 дней с учётом дня подачи и получения готовых бумаг.

Кто может быть заявителем при регистрации ИП

Подать заявление на регистрацию физического лица в качестве ИП может дееспособный гражданин — сам владелец бизнеса — или его представитель по доверенности, оформленной нотариально. Зарегистрировать ИП может и несовершеннолетний, но с согласия его родителей, оформленного у нотариуса.

Следует знать, что закон устанавливает запрет на регистрацию ИП целому кругу лиц.

Не может оформить ИП:

  • госслужащий;
  • иностранный гражданин, не имеющий разрешение на проживание и работу на территории РФ;
  • военнослужащий;
  • сотрудник силовых ведомств, суда, прокуратуры.

Причины отказа в открытии ИП

ФНС может отказать в регистрации ИП. Основания для отказа:

  • физлицо уже имеет статус индивидуального предпринимателя;
  • заявителю запрещено по суду заниматься предпринимательской деятельностью;
  • вид планируемой деятельности не разрешён для ведения в форме ИП;
  • заявитель ранее был зарегистрирован в качестве ИП и был признан банкротом;
  • физлицо не смогло правильно заполнить заявление (есть ошибки, помарки, исправления);
  • заявитель недееспособен;
  • заявление подано не в тот регистрирующий орган.

Порядок ведения бухгалтерии ИП и сдача отчётности

Сразу же рекомендуем вам пользоваться специальными сервисами по ведению бухгалтерии и сдачи отчетности: «Мое дело» или «Эльба»! Сервисы будет считать все автоматически, вы не допустите ошибок, не получите штрафов и сэкономите время!

Законодательство разрешает индивидуальным предпринимателям не вести бухучёт, а делать запись фактов своей финансово-хозяйственной деятельности в «Книге доходов и расходов» (КУДиР). Порядок её ведения зависит от применяемой системы налогообложения. Так, если ИП выбрал УСН «Доходы», то в книге поквартально заполняется часть, предназначенная для отражения поступающей выручки. Все занесённые доходы облагаются по ставке 6%.

Если применяется режим УСН «Доходы минус расходы», то в книге заполняются все её части в поквартальной разбивке. В случае превышения доходов над расходами ИП получает прибыль, которая облагается ставкой в 15%. В некоторых регионах ставка может быть понижена по распоряжению местных властей.

Полученные и в том, и другом случае суммы — это авансовые платежи по УСН, перечисляемые по истечении каждого квартала. Декларация по УСН представляется по итогам года.

Выбрали налоговый режим ЕНВД? Будьте готовы делать расчёты, налоговые платежи и представлять декларацию ежеквартально. Налог рассчитывается по формуле:

В свою очередь, схема для определения налоговой базы выглядит следующим образом:

Ставка равна 15%. Оплачивать нужно до 25 числа месяца, следующего за отчётным кварталом.

Предприниматели, применяющие общую систему налогообложения, по итогам отчётного периода (календарного года) представляют декларацию о доходах 3-НДФЛ и при наличии прибыли уплачивают 13%.

И наконец, патентная система налогообложения. Тут всё просто — покупаете патент на 3, 6 или 12 мес. Предприниматели на патенте не сдают деклараций, но ведут учёт доходов в «Книге учёта дохода по ПСН». Но виды деятельности, на которые распространяется ПСН сильно ограничен.

Независимо от системы налогообложения все ИП-работодатели в полном объёме ведут расчёты с работниками и сдают в установленные сроки необходимую отчётность:

  • СЗВ-М;
  • СЗВ-стаж;
  • сведения о среднесписочной численности работников;
  • 2-НДФЛ;
  • 6-НДФЛ;
  • РСВ;
  • 4-ФСС.

Перейти к услуге

Перейти в сервис

ИП для работы с онлайн-кассой должен купить фискальный накопитель и не только

Чтобы использовать онлайн-кассу, понадобится фискальный накопитель, сам кассовый аппарат и дополнительное оборудование.

Фискальный накопитель (с учётом вида бизнеса)

  • на 15 месяцев — от 8500 ₽;
  • на 36 месяцев — от 12 500 ₽.

Кассовый аппарат (на выбор)

  • кнопочная касса — от 4000 ₽;
  • смарт-терминал — от 8500 ₽;
  • POS-система — от 45 000 ₽;
  • фискальный регистратор — от 20 000 ₽, к нему требуется компьютер или ноутбук и другие дополнительные устройства.

Дополнительное оборудование (по необходимости)

  • сканер штрих-кодов — от 2100 ₽;
  • электронные весы — от 3000 ₽;
  • денежный ящик — от 1900 ₽;
  • ридер дисконтных карт — от 2300 ₽;
  • детекторы купюр — от 5900 ₽;
  • терминал эквайринга — от 0 ₽, если брать в пользование у банка, и от 3500 ₽, если покупать в собственность.

Каждому предпринимателю приходится выбирать оптимальные варианты по каждой из трёх позиций. Нельзя работать без фискального накопителя или кассового аппарата, а также не обойтись без дополнительного оборудования, если оно не идёт в комплекте с кассой.

Как сэкономить при покупке контрольно-кассовой техники (ККТ)

  1. Правильно выбрать фискальный накопитель по сроку действия и корректно поставить его на учёт, иначе придётся заменять.
  2. Найти оптимальную модель кассового аппарата без переплат за ненужные функции и параметры.
  3. Выбрать только самые необходимые дополнительные устройства, чтобы не купить лишнего.

Инструкция для ИП: как выбрать онлайн-кассу и не переплатить

Читать по теме

Оплатите государственную пошлину

Как мы уже сказали, за открытие ИП надо заплатить пошлину в 800 рублей. Если вы платите через Портал госуслуг, то получите 30% скидки, то есть перечислить надо только 560 рублей. Все подробности о формировании квитанции и оплате вы найдете здесь.

Пошлину можно вообще не платить, если ваше заявление заверено электронной подписью (ЭЦП). Не обязательно оформлять личную подпись, заявление может заверить нотариус или сотрудник МФЦ. Правда, не каждый нотариус такую услугу предоставляет.

Что касается МФЦ, то это должен быть центр, который работает с ФНС по каналу электронного документооборота. То есть придется обзвонить несколько МФЦ, чтобы узнать, где есть возможность открыть ИП без уплаты госпошлины.